TA的每日心情 | 郁闷
2021-12-29 00:37 |
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本帖最后由 车车哎哎哎 于 2016-9-22 23:51 编辑
第一种表达方式
我有3个问题
1.请问大家 预交填报《 季度企业所得税纳税申报表 》的时是按 会计利润总额-以前年度待弥补亏损-不征税收入-免税收入+预计毛利额 *25% 这样 的公式预交吗？
2 我想问 预售状态都是先预收款项，和等待银行发放的 按揭贷款 这两部分 是含了销项税的吗？
3.如果含了销项税额的话？在预交企业所得税的时候用 使用预计毛利率计算毛利额要不要把 销项税 剔除了 在计算？
============================================================================第二种表达方式
1，请问大家：预交企业所得税 使用的:
中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类，2015年版) 第5行 ：加:特定业务计算的应纳税所得额 这1行的数据 是根据 ：销售未完工开发产品取得的预售收入，按照税收规定的预计计税毛利率计算的预计毛利额 填列的
请问他指的 （预售） 收入 包括 不包括 增值税销项税额 ？
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发表于 2016-9-22 12:02:09
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