资产类 |
科目编号 | 科目名称 | 辅助核算 |
1001 | 库存现金 | 现金流量表 |
1002 | 银行存款 | 现金流量表 |
100201 | XX银行 | 现金流量表 |
1012 | 其他货币资金 | |
101201 | 外埠存款 | |
101202 | 银行本票 | [客商辅助核算] |
101203 | 银行汇票 | [客商辅助核算] |
101204 | 信用卡 | [客商辅助核算] |
101205 | 信用证保证金 | [客商辅助核算] |
101206 | 存出投资款 | [客商辅助核算] |
101207 | 银行承兑汇票保证金 | [客商辅助核算] |
101208 | 保函保证金 | [客商辅助核算] |
101299 | 其他 | [客商辅助核算] |
1101 | 交易性金融资产 | |
110101 | 股票 | [金融工具辅助核算] |
11010101 | 成本 | [金融工具辅助核算] |
11010102 | 公允价值变动 | [金融工具辅助核算] |
110102 | 债券 | [金融工具辅助核算] |
11010201 | 成本 | [金融工具辅助核算] |
11010202 | 公允价值变动 | [金融工具辅助核算] |
110103 | 基金 | [金融工具辅助核算] |
11010301 | 成本 | [金融工具辅助核算] |
11010302 | 公允价值变动 | [金融工具辅助核算] |
110104 | 权证 | [金融工具辅助核算] |
11010401 | 成本 | [金融工具辅助核算] |
11010402 | 公允价值变动 | [金融工具辅助核算] |
110105 | 其他交易性金融资产 | [金融工具辅助核算] |
11010501 | 成本 | [金融工具辅助核算] |
11010502 | 公允价值变动 | [金融工具辅助核算] |
1121 | 应收票据 | |
112101 | 银行承兑汇票 | [客商辅助核算] |
11210101 | 已背书未到期票据 | [客商辅助核算] |
11210102 | 已贴现未到期票据 | [客商辅助核算] |
11210199 | 其他 | [客商辅助核算] |
112102 | 商业承兑汇票 | [客商辅助核算] |
11210201 | 已背书未到期票据 | [客商辅助核算] |
11210202 | 已贴现未到期票据 | [客商辅助核算] |
11210299 | 其他 | [客商辅助核算] |
1122 | 应收账款 | |
112203 | 劳务款 | [客商辅助核算] |
112207 | 房地产销售款 | [开发项目辅助核算][产品类型辅助核算][客商辅助核算] |
112208 | 租赁收入款 | [客商辅助核算] |
112299 | 其他 | [客商辅助核算] |
1123 | 预付账款 | |
112301 | 房地产工程款 | [开发项目辅助核算][产品类型辅助核算][客商辅助核算] |
11230101 | 预付前期工程款 | [开发项目辅助核算][产品类型辅助核算][客商辅助核算] |
11230102 | 预付建筑安装工程款 | [开发项目辅助核算][产品类型辅助核算][客商辅助核算] |
11230103 | 预付市政管网工程款 | [开发项目辅助核算][产品类型辅助核算][客商辅助核算] |
11230104 | 预付园林环境工程款 | [开发项目辅助核算][产品类型辅助核算][客商辅助核算] |
11230105 | 预付开发间接费 | [开发项目辅助核算][产品类型辅助核算][客商辅助核算] |
11230199 | 其他 | [开发项目辅助核算][产品类型辅助核算][客商辅助核算] |
112302 | 预付工程款 | [客商辅助核算] |
112303 | 预付投资款 | [客商辅助核算] |
112304 | 预付货款 | [客商辅助核算] |
11230401 | 预付设备款 | [客商辅助核算] |
11230402 | 预付材料款 | [客商辅助核算] |
112305 | 预付营销款 | [开发项目辅助核算][产品类型辅助核算][客商辅助核算] |
112306 | 待摊费用 | [客商辅助核算] |
112307 | 土地款 | [客商辅助核算] |
112399 | 其他 | [客商辅助核算] |
1124 | 内部往来 | |
112401 | 日常经费 | [客商辅助核算] |
112499 | 其他 | [客商辅助核算] |
1131 | 应收股利 | [客商辅助核算] |
1132 | 应收利息 | [客商辅助核算] |
113201 | 交易性金融资产 | [客商辅助核算] |
113202 | 持有至到期投资 | [客商辅助核算] |
113203 | 可供出售金融资产 | [客商辅助核算] |
113205 | 买入贩售金融资产 | [客商辅助核算] |
113299 | 其他 | [客商辅助核算] |
1221 | 其他应收款 | |
122101 | 备用金 | 部门个人 |
122102 | 保证金 | [客商辅助核算] |
12210201 | 履约保证金 | [客商辅助核算] |
12210202 | 投标保证金 | [客商辅助核算] |
12210203 | 民工工资保证金 | [客商辅助核算] |
12210204 | 项目安全保证金 | [客商辅助核算] |
12210205 | 交易保证金 | [客商辅助核算] |
12210206 | 拍地保证金 | [客商辅助核算] |
12210207 | 纳税保证金 | [客商辅助核算] |
12210299 | 其他 | [客商辅助核算] |
122199 | 其他 | [客商辅助核算] |
1231 | 坏账准备 | |
123101 | 应收账款 | [客商辅助核算] |
123102 | 其他应收款 | [客商辅助核算] |
123103 | 长期应收款 | [客商辅助核算] |
123104 | 应收票据 | [客商辅助核算] |
123105 | 预付账款 | [客商辅助核算] |
123106 | 应收股利 | [客商辅助核算] |
123107 | 应收利息 | [客商辅助核算] |
1305 | 委托贷款 | [客商辅助核算] |
130501 | 本金 | [客商辅助核算] |
130502 | 利息调整 | [客商辅助核算] |
130503 | 已减值 | [客商辅助核算] |
1306 | 委托贷款损失准备 | [客商辅助核算] |
1401 | 材料采购 | |
1402 | 在途物资 | |
1403 | 原材料 | |
140301 | 主要材料 | |
140302 | 辅助材料 | |
140303 | 外购半成品(外购件) | |
140304 | 修理用备件(备品备件) | |
140305 | 包装材料 | |
140306 | 燃料 | |
140399 | 其他 | |
1404 | 材料成本差异 | |
1409 | 开发产品 | |
140901 | 一级土地开发 | [开发项目辅助核算][产品类型辅助核算] |
140902 | 房屋开发产品 | [开发项目辅助核算][产品类型辅助核算] |
1411 | 周转材料 | |
141101 | 在库 | |
141102 | 在用 | |
141103 | 摊销 | |
1412 | 低值易耗品 | |
141201 | 在库 | |
141202 | 在用 | |
141203 | 摊销 | |
1413 | 包装物 | |
141301 | 在库 | |
141302 | 在用 | |
141303 | 摊销 | |
1471 | 存货跌价准备 | |
147101 | 原材料 | 部门 |
14710101 | 主要材料 | 部门 |
14710102 | 辅助材料 | 部门 |
14710103 | 外购半成品(外购件) | 部门 |
14710104 | 修理用备件(备品备件) | 部门 |
14710105 | 包装材料 | 部门 |
14710106 | 燃料 | 部门 |
14710199 | 其他 | 部门 |
147102 | 开发成本 | 部门 |
147103 | 开发产品 | 部门 |
147104 | 周转材料 | 部门 |
147105 | 包装物 | 部门 |
147106 | 低值易耗品 | 部门 |
147107 | 在途物资 | 部门 |
147199 | 其他 | 部门 |
1501 | 持有至到期投资 | |
150101 | 成本 | [金融工具辅助核算] |
150102 | 应计利息 | [金融工具辅助核算] |
150103 | 利息调整 | [金融工具辅助核算] |
file:///C:/Users/ADMINI~1/AppData/Local/Temp/msohtml1/01/clip_image001.gif | 持有至到期投资减值准备 | [金融工具辅助核算] |
1503 | 可供出售金融资产 | [金融工具辅助核算] |
150301 | 成本 | [金融工具辅助核算] |
150302 | 应计利息 | [金融工具辅助核算] |
150303 | 利息调整 | [金融工具辅助核算] |
150304 | 公允价值变动 | [金融工具辅助核算] |
1504 | 可供出售金融资产减值准备 | [金融工具辅助核算] |
1511 | 长期股权投资 | |
151101 | 成本法 | [客商辅助核算] |
15110101 | 对子公司投资 | [客商辅助核算] |
15110102 | 其他股权投资 | [客商辅助核算] |
151102 | 权益法 | [客商辅助核算] |
15110201 | 对联营企业投资 | [客商辅助核算] |
1511020101 | 成本 | [客商辅助核算] |
1511020102 | 权益调整 | [客商辅助核算] |
1511020103 | 其他权益变动 | [客商辅助核算] |
15110202 | 对合营企业投资 | [客商辅助核算] |
1511020201 | 成本 | [客商辅助核算] |
1511020202 | 损益调整 | [客商辅助核算] |
1511020203 | 其他权益变动 | [客商辅助核算] |
1512 | 长期股权投资减值准备 | |
151201 | 子公司 | [客商辅助核算] |
151202 | 联营企业 | [客商辅助核算] |
151203 | 合营企业 | [客商辅助核算] |
151299 | 其他股权投资企业 | [客商辅助核算] |
1521 | 投资性房地产 | |
152101 | 房屋建筑物 | [开发项目辅助核算] |
152102 | 土地使用权 | [开发项目辅助核算] |
1522 | 投资性房地产累计折旧或摊销 | |
152201 | 房屋建筑物 | [开发项目辅助核算] |
152202 | 土地使用权 | [开发项目辅助核算] |
1523 | 投资性房地产减值准备 | |
152301 | 房屋建筑物 | [开发项目辅助核算] |
152302 | 土地使用权 | [开发项目辅助核算] |
1531 | 长期应收款 | |
153101 | 应收融资租赁款 | [开发项目辅助核算] |
153102 | 分期收款销售商品 | [开发项目辅助核算] |
153103 | 分期收款提供劳务 | [开发项目辅助核算] |
153199 | 其他 | |
1532 | 未实现融资收益 | [开发项目辅助核算] |
153201 | 未实现租赁收益 | [开发项目辅助核算] |
153202 | 未实现利息收益 | [开发项目辅助核算] |
1601 | 固定资产 | |
160101 | 房屋及建筑物 | 部门 |
160102 | 施工设备 | 部门 |
160103 | 运输设备 | 部门 |
160104 | 工业生产设备 | 部门 |
160105 | 实验设备及仪器 | 部门 |
160106 | 办公设备 | 部门 |
160199 | 其他 | 部门 |
1602 | 累计折旧 | 部门 |
160201 | 房屋及建筑物 | 部门 |
160202 | 施工设备 | 部门 |
160203 | 运输设备 | 部门 |
160204 | 工业生产设备 | 部门 |
160205 | 实验设备及仪器 | 部门 |
160206 | 办公设备 | 部门 |
160299 | 其他 | 部门 |
1603 | 固定资产减值准备 | 部门 |
160301 | 房屋及建筑物 | 部门 |
160302 | 施工设备 | 部门 |
160303 | 运输设备 | 部门 |
160304 | 工业生产设备 | 部门 |
160305 | 实验设备及仪器 | 部门 |
160306 | 办公设备 | 部门 |
160399 | 其他 | 部门 |
1604 | 在建工程 | |
160401 | 建筑工程 | |
160402 | 安装工程 | |
160403 | 在安装设备 | |
160404 | 待摊支出 | |
16040401 | 建设单位管理费 | |
16040402 | 土地征用及迁移补偿费 | |
16040403 | 三通一平费用 | |
16040404 | 勘察设计费用 | |
16040405 | 研究试验费 | |
16040406 | 可行性研究费 | |
16040407 | 临时设施费 | |
16040408 | 符合联合试车费 | |
16040409 | 公证及监理费 | |
16040410 | 社会中介机构审计费 | |
16040411 | 招投标费 | |
16040412 | 固定资产损失 | |
16040413 | 税金 | |
16040414 | 设备检验费 | |
16040415 | 筹资费 | |
16040416 | 航道维护费 | |
16040417 | 工程物资损失 | |
16040418 | 其他待摊费 | |
160499 | 其他 | |
1605 | 工程物资 | |
160501 | 专用材料 | |
160502 | 专用设备 | |
160503 | 工器具 | |
160599 | 其他 | |
1606 | 固定资产清理 | |
1607 | 在建工程减值准备 | |
1608 | 工程物资减值准备 | |
1615 | 临时设施 | |
1616 | 临时设施摊销 | |
1617 | 临时设施减值准备 | |
1618 | 临时设施清理 | |
1621 | 代垫资产 | |
162101 | 土地整理成本 | |
16210101 | 前期投入 | |
16210102 | 土地投入 | |
16210103 | 市政建设投入 | |
16210104 | 建筑安装投入 | |
16210105 | 间接投入 | |
16210106 | 其他投入 | |
162102 | 土地整理成本返还 | |
1622 | 代垫资产减值准备 | |
1701 | 无形资产 | |
170101 | 专利权 | |
170102 | 非专利技术 | |
170103 | 商标权 | |
170104 | 著作权 | |
170105 | 特许权 | |
170106 | 土地使用权 | |
17010601 | 有确定使用期限土地 | |
17010602 | 无确定使用期限土地以及划拨地 | |
170107 | 软件 | |
170199 | 其他 | |
1702 | 累计摊销 | |
170201 | 专利权 | |
170202 | 非专利技术 | |
170203 | 商标权 | |
170204 | 著作权 | |
170205 | 特许权 | |
170206 | 土地使用权 | |
170207 | 软件 | |
170299 | 其他 | |
1703 | 无形资产减值准备 | |
170301 | 专利权 | |
170302 | 非专利技术 | |
170303 | 商标权 | |
170304 | 著作权 | |
170305 | 特许权 | |
170306 | 土地使用权 | |
17030601 | 有确定使用期限土地 | |
17030602 | 无确定使用期限土地以及划拨地 | |
170307 | 软件 | |
170399 | 其他 | |
1711 | 商誉 | |
1712 | 商誉减值准备 | |
1801 | 长期待摊费用 | |
180101 | 原值 | |
18010101 | 经营租入改良支出 | |
18010102 | 租赁费 | |
1801010201 | 房租租赁 | |
1801010202 | 其他租赁 | |
180199 | 其他 | |
180102 | 摊销 | |
18010201 | 经营租入改良支出 | |
18010202 | 租赁费 | |
1801020201 | 房租租赁 | |
1801020202 | 其他租赁 | |
18010299 | 其他 | |
1811 | 递延所得税资产 | |
181101 | 可抵扣亏损 | |
181102 | 固定资产折旧 | |
181103 | 资产减值准备 | |
181104 | 福利计划 | |
181105 | 可供出售金融资产 | |
181106 | 交易性金融资产 | |
181107 | 应收质保金折现 | |
181108 | 子公司投资收益 | |
181109 | 公允减值调整 | |
181199 | 其他 | |
1901 | 待处理财产损益 | |
190101 | 待处理流动资产损益 | |
190102 | 待处理非流动资产损益 | |
1931 | 拨付所属单位资金 | |
193101 | 拨付长期资产 | |
193102 | 拨付流动资产 | |
1941 | 特准储备物资 | |
1942 | 特准储备物资减值准备 | |