非常具有挑战性的问题。请高手们来支招。

wudaben123

A公司为工贸公司有一块土地。因无房地产开发资质。借用B房地产公司开发一商用住宅项目。该项目为连体两幢。目前第一幢已经销售完毕。第二幢正在销售中。所有开发工程，包括付款都是A公司自己的。这几年的账目都没有处理，全部是堆单据放在那儿。
1、目前A公司老板请我帮忙把该项目的账目做一下。但是款项的处理我很为难。他们并没有为该项目专门开银行账户。所有支付款项的银行支票和进帐单之类的，都已经做在A公司的业务账上了。我现在的项目账，款项支出怎么记呢?可以记“银行存款”，然后把业务帐上的银行支票和进帐单复印过来做为附件？感觉无法做挂账处理啊。因为支出是实打实付出去钱。
2、该项目因向个人借款产生了200多万的利息。老板怕负担利息税和营业税，准备虚增200多万的附属工程来消化此事。可是，这200多万利息的本金肯定是用来付工程款的。如果这些利息不入账。那付工程款的资金来源，在账上如何处理？税务一核对银行账，不就发现了吗？

阿斯兰

疑问：借用B公司的资质，是否意味着该项目的立项、工程合同均是与B公司签订，包括工程款发票均开给B公司，如果是这样的话，确实是挺麻烦的

小小会

大狮子说的有道理，两张皮！初始策略就有问题。现在说啥也晚了，高手吧。支招

海蛎子

吓死了
首先我琢磨的是，是否股转但操作不了
其次是要从根上解决，办法是补办或新办A公司的开发资质，本来按规定就是暂定（临时）的，而且办理这个似乎不难，补了以后时间上有差异，但税局不是建委，所有的规范流程无查验资质证书一条，
最后，想从账务上解决楼主说说问题，个人认为依法办理没有一点可能，一个超范围经营（特许经营）或违法经营就要被弄死的
还是从根上解决吧

海蛎子

海蛎子 发表于 2013-9-17 22:58
吓死了
首先我琢磨的是，是否股转但操作不了
其次是要从根上解决，办法是补办或新办A公司的开发资质，本 ...

“想从账务上解决楼主说说问题，个人认为依法办理没有一点可能”这句话不严谨，应该说惟一的可能是在经历了高额的税收和处罚加滞纳金以后

2631173911

这个问题说起来会很长，不到现场或实际查看账簿票据，谁敢贸然回答啊，你这有无偿使用智力之嫌

风雪夜归人

A公司为工贸公司有一块土地。因无房地产开发资质。借用B房地产公司开发一商用住宅项目。

   如何借资质的？问题中的确未讲明白。我的理解是：该项目还是A公司立项的，不是是请房产公司代建。
   如是我推测，第一个问题，该项目发生的一切收支还是以A公司为会计主体。
   第二个问题，相对容易，那老板的钱照旧以借款入公司帐，只不过以无息的形式。另加的工程款按工程思路进行，两不相干。

毛毛雨

A公司为工贸公司借用B房地产公司资质开发一商用住宅项目，但是又没有单独开立账户，怎一个“乱”字说得清啊。
第一个问题：在A公司往来款设一个二级科目--商用住宅项目；商用住宅项目下设：应付款、应收款、存货类等三级科目核算
大家有什么好的来补充啊

漂流部落

首先A公司借用了B公司的资质，开发整个过程的资金往来就要在B公司体现，而A公司没有这样做；属于超范围经营。其二，产生的资金利息本应当据实列支，却以增加工程量来反映，违反财务及税法有关规定。况且，真实业务发生在A公司。个人觉得，神仙也不好处理的。

财务匪兵

开发主体应为B公司，那么这里的票据应全部为B公司
这里就出现很多问题了，无论如何操作，前几年的事情漏洞都很多，而以票据都未处理来看，这个A公司实力也一般
2问题，风雪回答的很明了