企业流动资金的巧管理

嫦娥一号

流动资金是指项目投产后，为进行正常生产运营，用于购买原材料、燃料，支付工资及其他经营费用等所必不可少的周转资金。如何在保障流动性的基础上，让这部分资金充分发挥作用，获取较高的收益呢？我们向大家推荐通知存款，货币市场基金和银行短期理财产品。
　　在会计定义上流动资金是指项目投产后，为进行正常生产运营，用于购买原材料、燃料，支付工资及其他经营费用等所必不可少的周转资金。在企业的账户上一般会存有一定的流动资金以满足不时之需。但是这部分流动资金如果存放在银行作为活期存款的话，其收益率较低。如何在保障流动性的基础上，让这部分资金充分发挥作用，获取较高的收益呢？我们向大家推荐通知存款，货币市场基金和银行短期理财产品。
通知存款 利息高于活期存款
　　通知存款可以作为企业的大额存款的储蓄形式。通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款。通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。一天通知存款必须提前一天通知约定支取存款，七天通知存款则必须提前七天通知约定支取存款。通知存款的币种为人民币。通知存款一般要求5万元起存，并以1000元为单位递增。目前活期存款的利率为0.36%，而1天通知存款的利率是0.81％，为活期存款的2.25倍，7天通知存款的利率为1.35％，为活期存款的3.75倍，两者的收益都要大大高于活期储蓄。
货币市场基金年收益2.5％左右
　　企业在选择货币市场基金的时候，应当选择比较老牌的公司、成立时间长的、收益比较稳定的货币基金。
　　货币市场基金属于开放式基金的一种，主要投资于短期货币工具如国库券、商业票据、银行定期存单、政府短期债券、企业债券等短期有价证券。作为“储蓄”的代替品，其安全性、收益性和流动性都不错。一般情况下，第一次申购门槛只要1000元人民币或者5000元，而且提前2天卖出，第3天就可以取到钱。而目前多数货币基金的年收益在2.5％左右，高于银行1年期的存款利率。
银行短期理财产品
　　企业在选择银行短期理财产品的时候，要充分考虑到安全性和流动性，因此企业选择的短期理财产品应投资国债/金融债/央票等信用级别高、流动性好的金融市场工具，这样一来风险较低，而收益又会高于活期存款。
　　银行短期理财产品的购买的过程可能会涉及到一定的手续费和托管费。

乱飞天下

谢谢楼主无私分享，学习了

msdc2008

1111111111111111111313

你家兄弟

谢谢楼主，辛苦了。

苗海芬

谢谢楼主的无私奉献哈哈

ahut_21

终于看到不用收钱的了！！！顶起来！

融科

回复，下载，学习