房地产办公室的装修问题

最后的倾诉

我新到一家房地产公司做会计，先前的会计做了一笔账是办公室装修的费用问题。办公室是租来的一个酒店，租期两年，首先对办公室进行了装修，装修费是28500元，开了建筑发票是28500元，公司先付款25850元，余款2650元两个月后支付。原会计的处理是这样的，收到28500元发票并付款25850元时，借：其他应付款--存货25850 贷：现金 25850     两月后付余款时  借：费用--装修费 2650   贷：现金2650     老板说不对，叫我做调整，我该怎么调整。请求各位了。

晨夜

肯定不对,既然对方全额开了发票,你就按全额入账,借管理费用--装修费28500元,贷现金25850元,贷其他应付款(或应付账款)2650元.
两个月后支付余额时,借其他应付款(或应付账款)2650元
             贷,现金2650元

落英宾纷

这人犯的是低级错误啊

lxb

这种会计我第一次看见

晨夜

呵,人才中的极品,大家得好好指导一下.

笨会计

你要调整的话，就做个分录：
借：费用-装修费 25850
贷：其他应付款--存货 25850

最后的倾诉

谢谢各位指点，我还不明的楼上说的调整分录 借：费用--装修费25850  贷：其他应付款--存货25850

最后的倾诉

再请教一个问题，就是租用的酒店，先付半年的租金25000元。付款手续费20元。原会计处理是 借：管理费用--租赁费 25000     财务费用-银行手续费  20   贷：现金25020                   请问不用每个月分摊吗

工作愉快

人中极品

最后的倾诉

不好意思，刚入房地产会计，还没上手，麻烦大家多指导一下