TA的每日心情 | 郁闷
2015-5-30 20:28 |
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签到天数: 42 天 [LV.5]常住居民I 
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20本位币
我刚到一公司，准备建帐，因为此前没有涉及过房地产，尽管在论坛学习了，但很多问题不懂，有几个问题想请教一下。
我公司以前是建筑施工及酒店经营为一体，现在以原公司为主体成立房地产公司准备对原酒店进行拆除开发（筹建中，刚拿到发改委立项批文和规划许可证），拟修建一个高层酒店（含写字楼），多栋别墅及高层电梯，其中住宅分两期开发，配套商铺、地下车库、游泳池等，请问：
1、原酒店占地数十亩（原计入无形资产，没有摊销）可否转入开发成本？
2、原酒店房屋等固定资产拆除后清理损失可否计入开发成本？
3、原酒店的借款（没有归还），其在开发期间的利息可以入开发成本吗？
4、看了论坛的很多资料，知道如果只有一个项目且不分期开发，可以不设开发间接费用一级科目，直接在开发成本下设“开发间接费用”，但我司这个项目必须要设“开发间接费用”一级科目和开发成本下设“开发间接费用”二级科目，月底再从二级转入一级吗？
5、我公司现有以前购用友财务软件，但已有很多年，并不支持新准则，同时也没有交服务费，因为考虑手工帐太复杂，所以考虑建帐套，现在问题来了：我知道对于开发成本、开发产品等要设项目辅助核算，针对我司的情况：
（1）可以按 XX小区一期、二期、酒店。。。。。。。。 进行项目设置吗？请帮忙分一下。
（2）因为酒店和写字楼在同一栋高层里，酒店用于经营，写字楼可租可售，需要分酒店和写字楼单独核算成本吗？怎样分？
（3）帐套里我的有关科目已基本设好，应收帐款等我也设了客户往来，但开发成本等我也在设置一级科目时定义了项目核算，但具体在软件里怎么设置项目大类或具体项目呢？因为没有向用友缴纳服务费，不好请教用友的。
6、从论坛得知开发成本等一般在工程完工交付前不结转，可以在编报报表时计入资产类的存货中，但我看到新准则下的资产负债表中资产类里有一个“开发支出”的项目，它是归集什么科目或内容的呢？ |
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发表于 2009-4-2 10:57:58
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