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【10月广州】增值税改革背景下的全行业重要业务税收管控新策略专题 [复制链接]

  • TA的每日心情
    开心
    2019-1-25 10:45
  • 签到天数: 82 天

    [LV.6]常住居民II

    发表于 2019-10-8 14:38:24 |显示全部楼层
    新税制+新风险+新思维+新筹划:
    —增值税改革背景下的全行业重要业务税收管控新策略专题
    ‖2019年10月23–25日‖—‖广 ‖—‖ :杨老师‖

    ‖授课风格‖
    C 理论联系实际,侧重实务操作性,深入浅出,易学易懂。

    ‖主讲专家‖杨老师:注册税务师,国家税务总局稽查人才库成员,国家税务总局兼职培训师,扬州税务学院特聘讲师,长沙税务学院特聘税务讲师,北京财税研究院研究员,多家大型机构特聘教师,曾为中石油集团、金牛能源、广州富力集团、华北制药、冀东水泥等多家上市公司进行内训。从事过工业企业会计、商业企业会计,税务稽查工作。常年从事税务培训、税收筹划、税收咨询工作。

    ‖主讲内容‖
    第一节:增值税改革背景下企业重要业务各税种处理及风险应对
    一.最新增值税进项税额会计核算、抵扣凭证、抵扣金额与税收风险识别
    1.采购等业务进项税额允许抵扣的账务处理
    2.采购业务进项税额抵扣凭证种类、抵扣金额与风险识别
    基本规定抵扣凭证
    旅客运输服务的抵扣凭证、会计核算、操作流程,抵扣税额与风险识别应对
    农产品领域抵扣凭证及税额
    二.不得抵扣进项税额业务的范围、会计核算、增值税联动处理、金三风险指
    标等政策解读与策划
    1.特殊会计核算
    2.不得抵扣进项税额的范围
    3.共同进项税额如何拆分不得抵扣的金额
    4.已抵扣进项税额发生不得抵扣情形,如何确认进项税额转出金额?
    5.不得作为四项服务加计抵减税收优惠的基数
    6.金三风险指标预警
    7.采购环节专票普票的选择
    三.增值税加计抵减税收优惠操作与风险应对
    四.留抵退税新税制操作实务与风险应对
    五.新税制下,私车公用、私车租用、油费补贴等用车耗费支出对增值税、社保
    个税、企业所得税多税种的影响与重新设计
    1.个人所得税处理
    2.社保处理
    3.企业所得税税前扣除及凭证
    六.新税制下正式工、劳务派遣、临时工、劳务分包、劳务费等不同用工模式
    下,对增值税、社保、个税、企业所得税多税种的影响与规划。
    1.社保处理
    2.季节工、临时工、实习生、返聘离退休人员费用企业所得税的处理
    3.临时工、返聘离退休人员、劳务费支出的个人所得税;代为开具发票环节代扣
    个税政策的调整风险应对
    4.劳务派遣费用的税收风险
    七.新增值税变革下,混合销售、兼营业务、特殊混合销售税收处理对建筑业
    采购、销售模式的影响
    八.资金池、无偿借款视同销售业务新政变化与风险应对
    九.关联企业有偿借款业务的增值税、企业所得税处理
    十.统借统还业务各税种处理
    十一.向金融机构、非金融机构融资费用支出个税、企业所得税税前扣除凭证税
    收管理
    十二.永续债和混合性投资的税收处理
    十三.水电分割单增值税、企业所得税的风险应对
    十四.租赁费叠加增值税优惠政策处理
    十五.礼品支出、购物卡支出发票、新个税、与企业所得税风险应对
    十六.制造业加速折旧新政策解读与应用
    十七.新税制下税局 “双打”变“三打”严稽查背景下虚开发票风险应对
    第二节:增值税降低税率的交易安排、合同设计、发票开具与各税种筹划
    一.跨期采购合同价格博弈与增值税、企业所得税风险应对
    1.六个经典案例分析
    2.什么是增值税的滞后发票?增值税滞后发票的风险应对
    3.什么是企业所得税滞后发票?企业所得税滞后发票的风险应对
    二.新税制下,采购、销售新签合同税收管理策略
    1.印花税应税合同价税分离模式的税务处理
    2.合同金额与契税、房产税、土地增值税、个人所得税、企业所得税、发票金
    额的确认
    3.案例解析:合同金额与税会差异、税税差异、税票差异税收风险识别
    三.折扣、折让、销售退回、销售返利等不同销售合同模式下,企业所得税、
    增值税与发票处理
    1.销售折让发票、增值税、企业所得税处理
    2.销售退回发票、增值税、企业所得税处理
    3.销售折扣发票、增值税、企业所得税处理
    4.销售返利发票、增值税、企业所得税案例解析
    5.折让、折扣、退回、返利合同识别与转换
    四.买一送一、无偿赠送业务增值税、企业所得税、个人所得税三税风险识别
    1.四大经典赠送案例解析
    2.增值税的视同销售
    3.企业所得税的视同销售
    4.视同销售业务与促销赠送的合同区分
    五.增值税税率下调,你必须了解的商品降价信息
    第三节:税制大变革时代企业商业模式的影响与创新
    一.利用加计抵减政策,重新布局原有业务与盈利模式
    二.租赁行业多重减税政策下的业务设计与各税种安排
    三.增值税改革对建筑行业承包模式的影响与调整
    四.亏损微利或僵尸企业,新税制下纳税人类别的重新选择与税收优惠政策的
    确认
    五.小规模纳税人大幅度免税新政下,各业务影响与应对
    六.新设法人公司,企业所得税核定与查账方式如何选择
    七.企业所得税核定改查账方式后,跨期业务企业所得税收入、税前扣除的风
    险排查与应对
    1.核定征收企业所得税,未取得发票的风险?取得发票的风险?
    2.企业所得税核定征收方式下形成的亏损能否在改查账后弥补?
    3.企业所得税由核定改为查账征收,跨期老工程票据税前扣除、收入确认年
    度的风险梳理
    工程已经完工,无成本票据,收入未按完工比分比法确认。
    跨期工程,收入已按完工比分比法确认,后期成本票如何管理?
    前期销售未确认的收入,后期开发票如何确认收入和成本?
    八.增值税、企业所得税叠加重磅优惠政策全面推进制造业的发展
    九.上下游产业链延伸的税收策划

    ‖培训对象‖企业主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员,注册会计师、
    注册税务师和企业纳税经办人员。

        ‖本次2天专题配套的讲义,政策辑要与案例集资料。

    ‖培训时间‖2019年10月23日至25日(23日下午报到,24-25日两天课程)

    ‖培训地点‖广

    ‖相关费用‖人民币3880元/人(含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等)。
                 ↘ 如需安排食宿者,可统一安排,费用自理,(具体详见参会确认函)。

    ‖增值服务‖☆ 参会学员可享房地产企业管理教育网会员积分赠送服务:税法查询、
    纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流。

    报名咨询】
    电话:156-1136-1626  
    微信:15611361626  
    QQ及 邮箱:3415605288@QQ.Com
    ‖报名方式‖参会学员请尽快提交报名回执表,温馨提醒:全部按照报名到款先后顺序排座位 !
               ☆          ☆   收件人:于老师
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    备 注:是否住宿(   )入住时间:2019年  月   日 男(   )人 女(   )人
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