工程费支付的问题

蒋丽艳

问你一个问题咯，我公司土地平整，首先支付了工程方的工程款10万元，那时候工程方未开发票给我，所以我入账为：（借）预付账款—工程方公司的名字，（贷）银行存款，前些天，土地平整已经OK啦，所以支付剩余货款：（借）开发成本（借）预付账款，（贷）银行存款，但是今天银行把钱退回来啦，说是帐号错啦，我分录是做：（借）银行存款，（贷）开发成本，还是应付账款呀

银河飞雪

如果还没有到银行就退票的话再开一张支票就可以了，替换一下那个票根

如果有银行退票的凭据，那就入一下账：

借：银行存款
贷：银行存款

落英宾纷

直接就把新开的支票存根补贴在凭证后面就行了,不需要重新做账.如果你非要重新入账,就用红字把原来那张凭证冲了,再做一遍

蒋丽艳

是银行的退票，但是公司现在能支付给工程方货款，因为财务章拿到加拿大去办理一些事情去啦，所以要半个月之后才能支付货款呢。如果像你说的，按
借：银行存款
贷：银行存款




我觉得不对吧，那半个月之后工司付那个工程方货款，又该怎么做呀。请指教

蒋丽艳

落英宾汾，你说的方法我会，但是现在是不能支付列。

银河飞雪

原帖由 蒋丽艳 于 2008-12-2 10:16 发表
是银行的退票，但是公司现在能支付给工程方货款，因为财务章拿到加拿大去办理一些事情去啦，所以要半个月之后才能支付货款呢。如果像你说的，按
借：银行存款
贷：银行存款




我觉得不对吧，那半个月之后工 ...

可以先不要做账啊，等支付的时候再做，跨月的话做个调节

惠州-鹰击长空

管理员说的没错,虽然是退回的错误的,可以再开一张正确的支票,好象银行存款余额不变,但银行业务实际上发生了两次,所以必须要全部反映出来,
借：银行存款
贷：银行存款

蒋丽艳

可以先不要做账啊，等支付的时候再做，跨月的话做个调节
来自房地产会计网www.fdckj.com,地址：http://www.fdckj.com/viewthread.php?tid=8786



现在已经跨月啦，因为已经12月份，本公司是11月12日支付的工程款，你说等支付的时候再做，跨月的话做个调节，那该怎么调呀，我不晓得列。急，因为马上要报税啦。此笔分录不会，我都不能结帐。呵呵。

好运来

直接在11月做 接  银行存款  贷 银行存款， 不影响你11月份成本的核算和报税。

鹰击长空

如跨月将未退票的金额转入应付账款。