房地产开发企业所得税项目管理基础台账

阿斯兰

			年   月  日
企业名称			税务识别号			经济性质
法人代表		联系电话		所属税务分局		经营地址
登记开业时间		注册资本	万	关联企业名称
一、项目基本情况
项目总体情况	项目一			项目二
	项目名称			项目名称
	开发形式			开发形式
	其中：合建开发单位			其中：合建开发单位
	合作单位			合作单位
	项目具体地址			项目具体地址
	开发期数			开发期数
	项目开发时间			项目开发时间
	规划开发面积			规划开发面积
	其中：商品住宅房面积			其中：商品住宅房面积
	门市房面积			门市房面积
	车库面积			车库面积
	别墅面积			别墅面积
	其他			其他
	计划可售面积			计划可售面积
	实际可售面积			实际可售面积
二、房地产所得税项目管理情况
开发期	内容	合计数	商品住宅房	阁楼	别墅	门市房	车库
第一期	一、开发情况	1	2	3	4	5	6
	1[size=+0]、开发面积
	2[size=+0]、开发户数
	3[size=+0]、开发投入总成本
	(1)[size=+0]开发成本
	其中：土地征用费
	拆迁费
	前期工程费
	建筑工程安装工程费
	公共配套设施费用
	开发间接成本
	（2）期间费用		＊	＊	＊	＊	＊
	管理费用		＊	＊	＊	＊	＊
	营业费用		＊	＊	＊	＊	＊
	财务费用		＊	＊	＊	＊	＊
	（3）营业税金及附加		＊	＊	＊	＊	＊
	4[size=+0]、完工程度（[size=+0]%[size=+0]）		＊	＊	＊	＊	＊
	二、预售及所得税申报情况	合计数	商品住宅房	阁楼	别墅	门市房	车库
	1[size=+0]、预售面积
	2[size=+0]、预售户数
	3[size=+0]、预售平均单价
	4[size=+0]、预售总收入
	其中：仅收到定金款
	一次性付款方式收到的房款
	按揭贷款方式收到的房款
	首付后分期付款方式收到的房款
	5[size=+0]、已申报预交所得税的预售收入总额
	6[size=+0]、已申报预交所得税总额
	7[size=+0]、预售收入已转正式销售收入总额
	8、预售收入未转收入余额
	三、销售及所得税申报情况	合计数	商品住宅房	阁楼	别墅	门市房	车库
	1[size=+0]、正式销售面积
	2[size=+0]、正式销售户数
	3[size=+0]、销售平均单价
	4[size=+0]、销售总收入
	其中：预售收入转收入总额
	5[size=+0]、销售成本总额
	6[size=+0]、平均单位销售成本
	7[size=+0]、平均单位毛利率
	8[size=+0]、销售税金及附加		＊	＊	＊	＊	＊
	9[size=+0]、利润总额		＊	＊	＊	＊	＊
	10[size=+0]、已申报所得税		＊	＊	＊	＊	＊

天空的梦想

好好学习

长长青花

好资料,学习了