关于代扣代缴建筑商税金的处理问题

嘎嘣豆

我是开发商的会计，根据税务局的规定在结算建筑商工程款的时候要代扣他们的税金。
我这样做了，但是不会走凭证。
例如应付建筑公司117万，扣营业税35100，教育费附加1053，城建税2457，企业所得税23400，价调金5850，印花税1113，实际付款1101027.
我是这样写的：借：预付账款-**建筑公司117万
                        贷：银行存款-110.1027万
                               应交税金-代扣代缴营业税3.51万
                                          -代扣代缴城建税0.2457万
                                          -代扣代缴企业所得税2.34万
                                其他应交款-代扣代缴教育费附加0.1053万
印花税和价调金不知道该怎么写了。
还有我上面写的对吗？
迫切期望有高手回答帮助，谢谢了

嘎嘣豆

顶上去。恳求回答呀！！！

zy_zyu

借：开发成本
贷：银行存款
　　代扣税金

代缴时：
借：代扣税金
贷：银行存款

嘎嘣豆

我觉得应该是对方开了发票以后再走成本，现在他们还没有给我们发票，应该走预付吧？
不知道说的对不对？

一品草根

兄弟，提醒你~~问税务局要返点~~我以前公司有过，金额不小哦~~哈哈~~而且基本这些钱是不要交税的！税法上有明确的，时间比较早，00年以前的税法

嘎嘣豆

什么返点呀？怎么算？怎么没有听说呢？