关于实际帐务处理的提问，欢迎朋友们来解答！

blu_yu

我们是一家08年1月份以项目注册成立的房地产开发单位，我是今年09年3月份来这家公司从事会计工作的！现在我遇到了两个比较棘手的问题想求助大家来帮一下忙：
1、因为这家单位是私人企业，在08年注册成立的时候是有代理机构出资验资的资本，这个其实在私有制企业也是很普遍的，但是当验资完抽资的以后，账面的现金值一直很高，截至到08年12月份，一个会计年度完，账面的现金余额还高达140万左右，请问现在我遇到的这种情况，会不会以后有什么样的问题，我该如何调整账面的数据呢，谢谢！
2、08年的工资每月只是做计提，并没有实际发放，整整计提了一年，我不知道年初的“应付工资”余额该如何处理，去年计提的工资入管理费用后已经结转至本年利润，这部分是不是在年终所得税汇算清缴时候要做调整呢，谢谢！
希望朋友们能帮我支支招！

blu_yu

为什么没有人回答呢，难道很难讲吗？

北矿磁材

现金值肯定是不存在的了,如不用审计、工商年检之类的事挂现金账也可以，或虚拟工程款合同，备用金报告等将现金转挂往来账就行了，再不就找些与工程有关票据、凭证将现金成本费用化。工资作个工资领用表不就消化掉了

月牙弯弯

我们也有类似的问题，也象你的第一问题，注册资金没有用

blu_yu

由于不规范，所有可能也只有不规范的做法了，先谢谢以上两位，我再问问其他朋友的意见！

威海本溪人

抽逃注册资金，一旦让工商局发现就麻烦大大的

水手

年检时给工商报的表千万别反应出抽逃资本，现金多点没问题；工资只要代扣个税并缴纳管理费可以税前扣除，发不发是劳动部门管的事。

blu_yu

多谢楼上的朋友们了！

刘全

东东还可以,不过下一个你的资料我少了7元啊,不怎么太值

悠悠漫步

第一种是抽逃资金，工商知道了那不是小事，建议转作备用金挂往来以后再处理。
第二种据所得税法只能扣除已发放的。

[ 本帖最后由 悠悠漫步 于 2009-3-24 18:17 编辑 ]