其他应收款和其他应付款调账问题

小韦韦爱学习

看一家房地产公司的账,发现其他应收款和其他应付款余额挺大,会计在去年年底调了一笔账,
                                               借:其他应付款-A公司  ***万
                                                   贷:其他应收款-A公司 ***万
也就是把A公司的余额从其他应付款贷方调到了其他应收款贷方,调完后,其他应收款和其他应付款整体余额减少了很多,感觉不对,到底是哪里不对劲啊?

红剑

一片枫叶 发表于 2012-12-19 18:41
是之前发生时就应该入同一个科目，后来又归并到一起，应该对吧

同意，我觉得没什么不对，写个调账说明附后面

奔驰的蜗牛

都是对一个公司的挂账嘛。没感觉有什么不对的呀。

一片枫叶

是之前发生时就应该入同一个科目，后来又归并到一起，应该对吧

yingjunge

觉得不可以

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yang0001 发表于 2012-12-14 08:47
如果对A的债权债务真实，经过双方协议对冲，应该没错吧！

原来的其他应收款中并没在A公司的账，这笔分录做完后，其他应付款--A公司的余额是在贷方，冲销了其他应收款的总额。报表上其他应收款和其他应付款整体余额减少了，好看一点了。但是就是不知道这样调账，允许吗？

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补充：其他应收款中原来并未挂A公司的账，这亲调完后，如果只看报表，其他应收款和其他应付款的整体余额都减少了，好看一点了

人生浪漫

应收   应付都同时调少了，是只对劲！

zzp周游

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柳之

这个调账的会计是人才，    如果原来账面其他应付款--A公司100在贷方、其他应收款--A 公司余额在借方100。  这么一调账，  借其他应付款--A公司100  贷其他应收款--A公司100   2个科目的余额就是0了。