计提税金

含笑

计提时：.
借：经营税金及附加  404894.42
    所得税          182384.88
  贷：应交税金 –应交所得税  587279.30


缴纳时：
借：应交税金 –营业税             364769.75
    应交税金-城市建设维护税  25533.88
    应交税金-教育附加费      10943.09
    应交税金-应交所得税     182384.88
    应交税金-印花税           3647.70
  贷：银行存款                  587279.30



备注：这是前几个月的会计分录、计提时贷方科目错了、、、应该是缴纳时的借方、印花税也入错了 、不应该在应交税金里的、应计入管理费用、
请问现在应该如何调整？

[ 本帖最后由 含笑 于 2010-8-7 11:03 编辑 ]

简枫

先做一张与原来分录一样的用红字冲销，再用蓝字做正确的分录。

634262957

那么一个人员工作为了

panguifu

很简单啊，好做哪来哪回去。

yqz2925929

首先用红字冲回原计提的税金科目，秀蓝字重新再计提科目，缴纳也用同样的方法