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房地产会计网 › 房地产会计的网上家园 › 房产财税答疑【求助】 › 所得税季报A类申报表中营业成本房地产企业应如何填写
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[求助] 所得税季报A类申报表中营业成本房地产企业应如何填写 [复制链接]

我想学习

  • TA的每日心情
    开心
    2014-9-3 09:35

    • 签到天数: 64 天

    [LV.6]常住居民II
    跳转到指定楼层
    1#
    发表于 2009-7-10 10:54:52 |只看该作者 |正序浏览
    请教各位老师：所得税季报A类申报表中营业成本房地产企业应如何填写，包含管理费用、销售费用、财务费用吗？
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    九鼎财税
    355227188

    该用户从未签到
    12#
    发表于 2009-8-21 17:07:24 |只看该作者

    回复 11# 的帖子

    我也很想咨询这个问题。请问这样申报后你的利润表和申报表的数据是否相符？
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    古灵

    该用户从未签到
    11#
    发表于 2009-7-10 16:46:49 |只看该作者
    原帖由 雁过无痕 于 2009-7-10 15:24 发表
    09年按新31号文后的房地产企业企业所得税A类报表只填利润总额：
       公式=预收楼款*预计毛利率(东莞10%)+损益表的利润总额


    我今天去问了国税企业管理科  也把这个公式给他们看 问如何征收，他们回答是按预收*预计毛利率（5%） 其他不填，若按公式填写的话 我们是无需要征收所得税的。
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    古灵

    该用户从未签到
    10#
    发表于 2009-7-10 16:43:38 |只看该作者
    我们也是预缴的 只按预收房款*预计毛利率 （我们这是5%） 只填这栏 其他不填
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    冬雨

  • TA的每日心情
    擦汗
    2014-4-29 15:07

    • 签到天数: 2 天

    [LV.1]初来乍到
    9#
    发表于 2009-7-10 15:41:16 |只看该作者

    回复 1# 的帖子

    你是预缴吗？我们的填法是
    只填“实际利润额”=销售收入*预计毛利率
    6行=4行*5行
    我特意问当地国税税收政策管理科的
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    雁过无痕

  • TA的每日心情
    奋斗
    2013-12-27 12:44

    • 签到天数: 1 天

    [LV.1]初来乍到
    8#
    发表于 2009-7-10 15:24:17 |只看该作者
    09年按新31号文后的房地产企业企业所得税A类报表只填利润总额：
       公式=预收楼款*预计毛利率(东莞10%)+损益表的利润总额
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    快计

  • TA的每日心情
    奋斗
    2018-7-25 09:26

    • 签到天数: 71 天

    [LV.6]常住居民II
    7#
    发表于 2009-7-10 15:14:03 |只看该作者
    我们这边的申报表里就是把费用也填入营业成本，因为下面没设计期间费用栏，税务局也是这么要求的
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    blu_yu

  • TA的每日心情
    无聊
    2013-7-16 15:38

    • 签到天数: 15 天

    [LV.4]偶尔看看III
    6#
    发表于 2009-7-10 14:49:42 |只看该作者
    A类表格应该是包括的吧！！！
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    hjs666@sina.com

  • TA的每日心情
    开心
    2024-3-4 10:08

    • 签到天数: 2126 天

    [LV.Master]伴坛终老
    5#
    发表于 2009-7-10 12:32:56 |只看该作者
    营业成本栏只填写会计账簿里记载的营业成本实际数，不包括期间费用。
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    yqz2925929

  • TA的每日心情
    奋斗
    2017-5-19 11:45

    • 签到天数: 178 天

    [LV.7]常住居民III
    4#
    发表于 2009-7-10 12:08:45 |只看该作者
    一、据实预缴栏：只填利润总额
    全国各大城市房地产财税培训课程报名中，报名送论坛VIP会员，至尊权限!

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