现金管理制度

mbczc

为了加强公司现金管理，明确使用范围，结合公司实际、制定本制度。
一、现金支出范围包括：
（一）职工工资、津贴。
（二）向个人购买物资的现款。
（三）对个人的劳保、福利费用支出。
（四）出差人员必须随身携带的差旅费（5000元以下）。
（五）1000元以下的零星支出（含1000元）。
（六）有特殊情况经总经理审批支付的现金。
二、公司严格按照国家关于现金管理的规定使用现金,与其他单位的经济往来，超过现金结算标准的资金结算必须通过转账结算，不得使用现金结算。
三、公司严格执行收支两条线制度。公司所有现金收入款项都要当日（最迟次日上午）如数存入公司银行帐户。支付现金，必须从库存现金中支付或从银行提取，不得从现金收入直接支付，坐支现金。
    四、任何人不得以任何借口坐支现金，坐支现金500元以内（含500元）者，处以双倍罚款；坐支现金500元以上，未给公司造成经济损失者，扣除当月工资；给公司造成经济损失的，赔偿经济损失并扣除当月工资并予以开除。 本罚则与公司《员工手册》处罚规定相冲突时，以本罚则为准。

五、公司库存现金不得超过1万元，超过限额的部分必须及时存入银行。

六、现金出纳根据审核无误的收支凭证进行现金收支业务，并于款项收付时加盖现金收讫、现金付讫章；及时、全面、连续、逐笔记录现金收入的来源和现金支出的用途，并做到日清月结，帐实相符，不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金。

七、计划外需列支的现金支出，经办人必须以借款形式请款。

八、加强对现金的管理，要求现金出纳每日核结、自查现金余额，并与会计核对，双方签字确认。财务部负责人需定期不定期对本部现金例行盘点。每月末与审计人员共同进行现金盘点。审计盘点结果由审计人员报总经理。当月现金盘点亏损，由现金出纳赔偿损失；现金盈余由公司收回作营业外收入处理。

九、公司5万元以上大额现金存取必须有2人在场，10万元以上现金存取必须有公司保卫部人员陪同。

十、在现金的存取过程中，公司严禁有关当事人徇私舞弊，窃取现金。如有发现在接受公司处罚处理后立即开除，情节严重者移交司法机关。

十一、本制度由公司财务部制定并负责解释。

cya

谢谢，现在正需要这类的财务制度

jiangyinj

谢谢