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标题: 制定一套财务管理制度,单就付款制度发上来以探讨 [打印本页]

作者: 南山 时间: 2010-3-24 17:20
标题: 制定一套财务管理制度,单就付款制度发上来以探讨
制定一套财务管理制度,单就付款制度发上来以探讨

作者: 南山 时间: 2010-3-24 17:22
为了加强公司款项支付审批的管理，真正达到控制成本、降低风险的目的，特制定以下审批程序。
1．工程进度款审批程序
   工程进度款审批实行“工程付款申请单”（见附表1） “工程进度付款单” （见附表2）传递会签制度。
1.1“工程付款申请单”的审批程序
1.1.1根据工程合同约定，当工程进度达到付款条件后，由施工单位填写“工程付款申请单”。施工单位应正确如实填写填表日期、项目名称、施工单位名称（并加盖单位公章）、工程名称、合同编号、形象进度，申请付款金额,另附本次完成工程量预算书等资料，一并交给工程监理负责人，工程监理负责人应详细审核工程的质量及进度并签署意见加盖监理单位公章，后转交工程现场责任人。
1.1.2工程现场责任人认真核实后确认质量进度并在“工程进度付款单”（见附表2）上签署意见后连同“工程付款申请单”传递给工程部；
1.1.3工程部核实签字后传递给预算合约部；
1.1.4预算合约部负责人对照合同认真核实本次已完成的工程量，按照合同付款节点认真核定应付工程款项，并详细填写“工程进度付款单”。
1.2“工程进度付款单”的审批程序
1.2.1预算合约部负责人根据“工程付款申请单”详细填写“工程进度付款单”，包含本次完成产值、本次应付金额和累计完成产值，后签字确认，传递给常务副总；
1.2.2常务副总审核签字后，传递给总经理；
1.2.3总经理审核后，传递到财务部；
1.2.4财务部经理审核并填写本次实付金额，传递给预算合约部。
1.2.5预算合约部人员审核并填写累计付款金额后登记签字,后通知收款单位办理收款手续；
1.2.6财务部成本核算人员认真审核付款单，复核累计付款金额，详细登记工程付款情况明细表，后传递给出纳人员支付工程进度款。
1.2.7工程进度付款审批流程如下：

2、配套工程及临时工程等结算付款审批程序
配套工程及临时工程等结算付款参照工程进度款审批程序实行“工程付款申请单（其他）”（见附表3） “工程进度付款单（其他）” （见附表4）
“工程付款申请单（其他）”的审批程序
2.1.1由施工单位填写“工程付款申请单（其他）”，注明填表时间、项目名称、合同编号、施工单位或个人（并加盖单位公章或手印）、工程名称等，传递给工程现场负责人
2.1.2工程现场负责人根据签证内容及工程施工合同约定认真核对工程完工质量，核对无误签字认可。后传递给工程部
2.1.3由工程部负责人核实乙方签证及验收资料，各种手续是否齐全，确认无误后，在“工程结算单（其他）”签字，连同“工程付款申请单（其他）”一起传到预算合约部。
2.1.4由预算合约部负责人确认后，认真填写“工程进度付款单（其他）”
“工程进度付款单（其他）”的审批程序
2.2.1预算合约部负责人根据“工程结算单（其他）”详细填写“工程进度付款单（其他）”，包含决算金额、质量保修金、本次应付金额等，后签字确认，传递给常务副总。
2.2.2常务副总审核签字后，传递给总经理；
2.2.3总经理审核后，传递到财务部；
2.2.4财务部经理审核并填写本次实付金额，传递给预算合约部。
2.2.5预算合约部人员审核并填写累计付款金额后登记签字,后通知收款单位办理收款手续；
2.2.6财务部成本核算人员认真审核付款单，复核累计付款金额，详细登记工程付款情况明细表，后传递给出纳人员支付工程进度款。
2.2.7配套工程及临时工程等结算付款审批程序：



3、相关规费付款审批程序
3.1向政府相关部门交纳的各项规费、配套费等付款审批实行“相关规费付款单”传递会签制度(见附表五)。
3.2根据合同约定，或政府相关部门收费标准（只能低于不能高于各地市收费标准），达到付款条件或手续办理需支付款项时，由经办人填写工程相关费用付款单，注明填表时间、项目名称、收款单位（并加盖单位公章）、费用名称及付款说明,交经办人部门负责人，部门负责人审核签字后,传递给预算合约部。
3.3由预算合约部负责人填写合同金额或应交费用总额、本次应付金额（政府相关部门收费的本次应付金额由经办人填写），并传递给常务副总。
3.4常务副总审核确认后，传递给总经理。
3.5总经理审核签字后，传递给财务部。
3.6财务部经理审核并填写本次实付金额，传递给预算合约部。
3.7预算合约部人员审核并填写累计付款金额后登记签字,后通知收款单位办理收款手续，如有特殊紧急支出情况，需经总经理在审批中注明。
3.8财务部成本核算人员认真审核付款单，复核累计付款金额，详细登记工程付款情况明细表，后传递给出纳人员支付工程进度款
3.9相关规费付款审批程序审批流程如下：

4、相关合同费用付款审批程序
4.1土地出让金、设计费、监理费、营销费及甲供材等相关合同费用付款审批实行“相关合同费用付款单”传递会签制度(见附表6)。
4.2根据合同约定，达到付款条件或手续办理需支付款项时，由经办人填写工程相关费用付款单，注明填表时间、项目名称、收款单位（并加盖单位公章）、费用名称及付款说明,甲供材料付款附《材料验收单》，后交经办人部门经理，部门经理审核签字后,传递给预算预算部。
4.3由预算合约部负责人填写合同金额或应交费用总额、本次应付金额，并传递给常务副总。
4.4常务副总审核确认后，传递给总经理
4.5总经理审核签字后，传递给财务部。
4.6财务部经理审核并填写本次实付金额，传递给预算合约部。
4.7预算合约部人员审核并填写累计付款金额后登记签字,后通知收款单位办理收款手续。
4.8财务部成本核算人员认真审核付款单，复核累计付款金额，详细登记工程付款情况明细表，后传递给出纳人员支付工程进度款
4.9相关合同费用付款审批程序流程如下：

5.款项支付所需资料
  见《财务支出管理制度》

附表一《工程付款申请单》
附表二《工程进度付款单》
附表三《工程付款申请(其他)》
附表四《工程结算付款单(其它)》
附表五《相关规费付款单》
附表六《相关合同费用付款单》

附表地址:http://www.fdckj.com/thread-33342-1-1.html

[ 本帖最后由南山于 2010-6-10 08:19 编辑 ]

作者: 银河飞雪 时间: 2010-3-24 20:42
最好能够把作为附件的附表发上来供大家参考

南山辛苦了

作者: huangru2007 时间: 2010-3-24 22:31
非常谢谢南山提供的房地产工程付款审批流程。

作者: akinoru 时间: 2010-3-25 12:51
我缺的是附件,能不能传上来

作者: 风雪夜归人 时间: 2010-3-29 16:54
南山兄弟,能把附件传上来吗,东西实在是太好了.

作者: 青青陌上桑 时间: 2010-4-18 10:16
真是不错的文件，公司正好需要制定相关的制度，太感谢了

作者: 刘兵 时间: 2010-4-18 10:58
很好的,我们很需要附表,谢谢南山啊

作者: 于会计_2009 时间: 2010-4-26 12:10
谢谢..可表都在哪呢..我怎么能下来呢

作者: 萧尘 时间: 2010-4-26 12:56
谢谢,如果有附表的话那就太感谢了

作者: 毛香萍 时间: 2010-4-26 17:18
我也希望看下附件中的表格，谢谢

作者: 无极 时间: 2010-5-13 19:05
楼主辛苦了!!!!!!!!!!

作者: 无极 时间: 2010-5-13 19:07
谢谢分享,可惜附件没

作者: 幸福豆 时间: 2010-5-13 21:22
我也想要附件

作者: jmhjq 时间: 2010-5-14 14:23
真是不错的文件，公司正好需要制定相关的制度，太感谢了

作者: jmhjq 时间: 2010-5-14 17:25
楼主能有附件上传吗？

作者: 人面不知 时间: 2010-5-14 21:43
辛苦了，十分感谢楼主的无私奉献！！

作者: life100 时间: 2010-5-22 18:39
谢谢了,楼主辛苦

作者: 一笑嫣然 时间: 2010-5-22 18:45
不错，谢谢分享！！！！！

作者: 雨.霏 时间: 2010-5-22 21:25
谢谢,如果有附表的话那就太感谢了

作者: jmhjq 时间: 2010-5-25 11:41
还没有附件可惜啊！！

作者: lucas 时间: 2010-6-5 19:29
还没有附件可惜啊

楼主赶快上传附件

作者: mz32799 时间: 2010-6-6 10:05
非常谢谢南山提供的房地产工程付款审批流程，这个流程对公司的一些流程起到很好的作用，真的在一次谢谢您的提供。

作者: gyx1978 时间: 2010-6-6 13:02
真是不错的文件，公司正好需要制定相关的制度，太感谢了

作者: 雄基物业 时间: 2010-6-8 07:51
可惜大多数小房地产公司都没这么明确的部门职责定位

作者: 南山 时间: 2010-6-10 08:15
附件已经上传,期大家指正.

http://www.fdckj.com/thread-33342-1-1.html

作者: 刘志岗 时间: 2010-11-8 17:39
收了，谢谢分享，谢谢。。

作者: 比较烦2009 时间: 2010-11-11 13:31
业精于勤而荒于嬉。与其将时间浪费掉，不如上【房地产会计网】看些专业知识

作者: 三页 时间: 2011-1-3 21:24
确实很不错，很受用

作者: 奋斗的人 时间: 2011-10-27 10:21
非常感谢，学习下。

作者: 甜咖啡甜 时间: 2012-5-7 17:44
这个帖子不错，大家快来顶起来！

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