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标题: 财务报销制度及报销流程 [打印本页]

作者: xiaxiaxu 时间: 2011-7-12 15:40
标题: 财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程

第一部分总则

　　第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
　　第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
　　第三条 本制度适用公司全体员工。

第二部分借支管理规定及借支流程

第四条 借款管理规定
(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。
　　(二) 其他临时借款，如业务招待费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
　　(三) 各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。
(四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。
　　(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
　　第五条 借款流程
　　(一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
　　(二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批(3万元以上需报至董事长审批)。
　　(三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分日常费用报销制度及流程

　　第六条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
　　第七条 费用报销的一般规定
　　 (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。
　　 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
　　 (三) 按规定的审批程序报批。
　　 (四) 报销10000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

作者: cdjw 时间: 2011-7-14 09:44
回贴支持楼主分享资料

作者: 寸土寸金 时间: 2011-8-31 13:54
好东西！！！！！！！！

作者: martin77777 时间: 2011-9-27 10:16
顶楼主

作者: 马丽129 时间: 2011-9-30 10:39

kankan o

作者: 小胖胖 时间: 2011-9-30 10:56
我正需要，谢谢楼主

作者: 海桂栋 时间: 2012-1-10 14:22
谢谢楼主，辛苦了

作者: 重庆静 时间: 2012-2-5 18:24
正在找这方面的资料，谢谢

作者: wpjmymm 时间: 2012-2-5 20:03
学习一下

作者: 千柳 时间: 2012-2-5 23:02
对我好像有些用

作者: tzzy123 时间: 2012-2-20 15:50

想用钱不够

作者: dekhtk 时间: 2012-2-21 15:15
参考参考

作者: poet_xm 时间: 2012-2-21 15:28
好啊了中了了了了

作者: 天桥 时间: 2012-2-23 16:54
看看是不是比较全面

作者: cnsr 时间: 2012-2-29 10:51
好贵啊。。。。

作者: HNKJR 时间: 2012-3-31 20:21
kanakan

作者: 甜咖啡甜 时间: 2012-5-6 11:37
楼主太有才了，膜拜中……

作者: 爱问知识人 时间: 2012-6-20 16:19
急需的资料，没钱下载呀

作者: 爱问知识人 时间: 2012-6-20 16:20
好资料啊

作者: master314 时间: 2012-6-21 14:33
楼主很专业，写得很好！

作者: 甜咖啡甜 时间: 2012-7-28 16:21
既然你诚信诚意的推荐了，那我就看看吧！

作者: 冰河之声 时间: 2012-7-29 10:05
还可以吧，马马虎虎

作者: gazoly 时间: 2014-3-24 16:23
这个有用

作者: 一湖新绿 时间: 2014-5-12 16:29
学习了

作者: 广东物业 时间: 2014-7-10 12:52
感谢楼主真心无私。

作者: 蔡景意 时间: 2014-7-13 17:24
我来学习一下

作者: 应总123 时间: 2014-7-14 07:58
学习学习

作者: 勇者胜 时间: 2015-1-30 14:47
前进的脚步无法停止，向前

作者: 勇者胜 时间: 2015-2-16 21:18
报销制度与流程

作者: 胡新强 时间: 2015-2-17 10:59
学习一下是不错，但公司管理还是有不同之处。

作者: 美好回忆321 时间: 2015-5-19 16:40
非常之想要，但要币币

作者: 19801975 时间: 2015-10-20 14:47
谢谢分享

作者: 黑土 时间: 2015-10-21 08:27
感谢楼主

作者: zcfxing 时间: 2015-11-29 10:12
谢谢分享

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