代缴利息税如何入账？

紫之情

急急急！
对方公司要求我们开具利息发票，他们负担开利息发票所产生的税费！
我们到税所顺利开了发票，那税费对方公司是交现金的！
我在08年12月份已计提了：贷：应交税金——营业税
                                                        ——城建税
                                                         ——应交所得税
                                                 其他应交款——堤围费
                                                                   ——教育费附加
09年1月开了利息发票！
对方不在外账反应这笔费用！
我应该如可入账呢？

紫之情

有无高手啊！可以说给我听吗？

勇者无敌

既然是你公司去开的票，税单上的公司肯定是贵公司的，用现金单报销后，然后放到小金库就可以了

tjzjy1101

其实不用计提，你代缴的时候做借：其他应收或其他应付款，代：银行存款，收到对方的现金的时候，借：现金，贷：其他应付或其他应收，就可以了，你们是单位之间的资金拆借吗？

打工的孩子

纳税影响会计法计提税金时借：应交税金，贷：递延税款。那么取得税收入库时的分录怎样作出？实际确认收入时转回分录又如何做呢？