TA的每日心情 | 郁闷 2017-10-11 13:39 |
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签到天数: 1076 天 [LV.10]以坛为家III
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今天下午,老板突然说想见我,一听就不是什么好事,于是知道又会派给我一些乱乱的工作。有一个项目,出纳的库现金和帐现金,银行帐都没有对清,这个出纳刚刚调走,这个项目的混乱很多,希望我去处理下
于是,我开始了对账。。。。。。在向集团申报的余额报表上,提示出,库比帐上多了大概2W左右
等到接手的时候,发现,出纳和会计并没有对银存和现金进行区分,很多没有银行回单就一样凭感觉计入银存和现金
微微吃惊,然后要求找出支票管理备查和收据备查,但是提供的支离破碎
没有办法,先从最基础做起,开始对账
对账,我觉得比较好的方法是,从用友中出纳项目里调出银行日记和现金,然后输出EXCEL,这里切身的感觉是备查的重要性,希望很多同仁们在处理一套帐时候,一定备查做好。输出EXCEL后进行比对,这时候就数字的敏感会帮很多忙,进行拆分和整理,但是不要想当然,感觉有些微差异的也一定要翻原始单据,和备查比对,用EXCEL来比对速度很快,同时匪兵决定做一个EXCEL比对软件,目前还有些问题。等做好发上
对账这个看似简单的东西,让我明白很多,坦率的说,我几乎没做过出纳,业务并不精细,而这些东西让我明白了很多,以前大家总讲制度,嗤之以鼻,当真正遇到问题,才发现有些繁琐事情的必要性,各位同仁一定做好支票备查和收据备查。同时,做账的水平一览无余,科目的分类,足见一个会计业务的水平,做好仔细的功课,比如一个折旧,如果附上折旧表很好,如果附上折旧年限方法等,岂不更好,感觉做精做细。
粗浅工作,希望新人朋友们能看下,这点小小心得 |
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