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标题: 有关股东其他应付款的帐务处理 [打印本页]

作者: 焦焦 时间: 2015-11-27 15:17
标题: 有关股东其他应付款的帐务处理
大家好，我是新入行的房地产菜鸟会计一枚。有关帐务的问题不是很清楚，想在这里请教各位大侠，望不吝赐教！

我们公司是新成立的一家房地产开发公司，就做一个项目，只有一幢商务办公大厦。现在还处于开发阶段，还在做基坑。

合作的建筑公司是其中一个股东的，公司管事的又是另外一个股东。公司以前的帐务呢，涉及现金付款的都是贷记：其他应付款——管事股东的名字，前阵子公司跟银行贷了一个亿，银行分批发放贷款。贷款到公帐之后我们就全额转给了合作的建筑公司，记入：其他应收款——XX建筑公司然后呢再由这个建筑公司转一般到我们管事股东的私人帐户。

我现在的问题就是，公司现在帐上挂的管事的那个股东其他应付款已经一千多万了，后面这个帐应该要怎么去做，如果一直这样挂下去挂到项目竣工，那不得有上亿啊。还有转到建筑公司的款，实际转了一个亿，但是其中有五千万私下转给管事的股东了，剩下五千万才是建筑公司实际收到的，这个其他应收款以后又应该要怎么处理？

这样帐务处理对税务有没有什么影响？我看去年做汇算清缴的时候帐也是一直这么挂的？后期审计会有问题吗？

作者: 焦焦 时间: 2015-11-27 16:48
自己顶一下，没人回么

作者: zjlszj8811 时间: 2015-12-1 11:14
好资料，谢谢分享

作者: tienan2002 时间: 2015-12-1 14:14
建筑公司跟你们房产公司属于两个法人，都是单独核算，所以你付给建筑公司的可以是预付款，借款（应当由合同），至于建筑公司怎么转账跟你无关。现在欠股东的钱以后销售了自然有钱还，没钱还可以用房子还

作者: shj19780310 时间: 2015-12-2 10:08
这样不是很好，以后公司利润可以还股东，冲其他应付款

作者: 黑土 时间: 2016-1-7 11:03
你说的很普遍

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