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标题: 其他应收款和其他应付款调账问题 [打印本页]

作者: 小韦韦爱学习 时间: 2012-12-13 17:12
标题: 其他应收款和其他应付款调账问题
看一家房地产公司的账,发现其他应收款和其他应付款余额挺大,会计在去年年底调了一笔账,
借:其他应付款-A公司 ***万
贷:其他应收款-A公司 ***万
也就是把A公司的余额从其他应付款贷方调到了其他应收款贷方,调完后,其他应收款和其他应付款整体余额减少了很多,感觉不对,到底是哪里不对劲啊?

作者: 日升 时间: 2012-12-13 17:29
学习了

作者: 李小皮 时间: 2012-12-13 17:32
哪里都不对劲，呵呵，税务会找你的

作者: 你听的到 时间: 2012-12-13 22:51
这就不对

作者: pinkelement 时间: 2012-12-14 08:32
怎么不对了？

作者: yang0001 时间: 2012-12-14 08:47
如果对A的债权债务真实，经过双方协议对冲，应该没错吧！

作者: 米西西 时间: 2012-12-14 09:51
我以为是中间省略了一个科目也，看了6楼yang0001说的觉得也是样。

作者: 好顺 时间: 2012-12-14 10:16
学习了

作者: 老年使者 时间: 2012-12-14 11:19
应收应付都同时调少了，是只对劲！

作者: 日升 时间: 2012-12-14 13:59
学习了

作者: 柳之 时间: 2012-12-14 16:18
这个调账的会计是人才，如果原来账面其他应付款--A公司100在贷方、其他应收款--A 公司余额在借方100。这么一调账，借其他应付款--A公司100 贷其他应收款--A公司100 2个科目的余额就是0了。

作者: zzp周游 时间: 2012-12-15 14:48
学习学习

作者: 人生浪漫 时间: 2012-12-15 17:03

应收应付都同时调少了，是只对劲！

作者: 小韦韦爱学习 时间: 2012-12-17 17:10
补充：其他应收款中原来并未挂A公司的账，这亲调完后，如果只看报表，其他应收款和其他应付款的整体余额都减少了，好看一点了

作者: 小韦韦爱学习 时间: 2012-12-17 17:14

yang0001 发表于 2012-12-14 08:47
如果对A的债权债务真实，经过双方协议对冲，应该没错吧！

原来的其他应收款中并没在A公司的账，这笔分录做完后，其他应付款--A公司的余额是在贷方，冲销了其他应收款的总额。报表上其他应收款和其他应付款整体余额减少了，好看一点了。但是就是不知道这样调账，允许吗？

作者: yingjunge 时间: 2012-12-18 11:05
觉得不可以

作者: 一片枫叶 时间: 2012-12-19 18:41
是之前发生时就应该入同一个科目，后来又归并到一起，应该对吧

作者: 奔驰的蜗牛 时间: 2012-12-20 09:03
都是对一个公司的挂账嘛。没感觉有什么不对的呀。

作者: 红剑 时间: 2012-12-20 16:36

一片枫叶发表于 2012-12-19 18:41
是之前发生时就应该入同一个科目，后来又归并到一起，应该对吧

同意，我觉得没什么不对，写个调账说明附后面

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