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标题: 谈企业资金管理的三种模式 [打印本页]

作者: 许仙 时间: 2008-7-6 23:23
标题: 谈企业资金管理的三种模式
谈企业资金管理的三种模式

资金管理三种模式
１．现金集合库模式。现金集合库是由一组形成上下级联动关系的银行账户和内部结算系统账户及其定义在这一组账户上的资金收付转和相应记账规则组成的。
实际上，企业集团和其成员企业均为独立法人时，双方均在商业银行开立实际账户，集团账户交集团结算中心或财务公司管理，作为结算业务主账户或称一级结算账户，成员企业开立的账户作为二级结算账户，资金在开立的两级结算账户之间由协作的商业银行或者由集团结算中心自己根据需要或约定进行上划和下拨。企业集团在集团结算中心为参加集中结算的成员企业建立对应的内部结算账户，用以记录一、二级结算账户之间的债权债务关系。成员企业从系统外收款时，资金从二级结算账户上划到一级结算账户，集团结算中心增加该二级结算账户所对应的内部结算账户余额；成员企业向系统外付款时，资金从一级结算账户下拨到二级结算账户，集团结算中心减少该二级结算账户所对应的内部结算账户余额；两个成员企业系统内部转账时，集团结算中心增减涉及交易的两个二级结算账户的余额，而资金始终在外部的一级结算账户中未进行任何移动。
由于收款付款须经过相应货币的总账户，集团结算中心的一级结算账户中形成了企业集团的不同货币的现金集

作者: huoxing2004 时间: 2008-7-7 08:47
学习一下
现金为金

作者: jingjunhua 时间: 2008-7-7 11:51
学习一下
现金为金
资金管理是房地产公司重点。

作者: 陈方旭 时间: 2008-7-16 21:28
真是好东西，

作者: 云深不知处 时间: 2008-7-22 11:50
这个也需要学习一下谢谢

作者: 山之川 时间: 2008-9-16 17:11
现金为金
资金管理是房地产公司重点。

作者: 何年 时间: 2009-6-15 10:13
资金管理是房地产公司重点。

作者: chenhansheng205 时间: 2009-6-15 15:38
标题: 111111111111
1111111111111111111111111

作者: gaodeqiong 时间: 2009-6-15 16:44
来学习一下!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

作者: 阿水 时间: 2009-6-22 12:07
多多学习，多多总结

作者: 暖暖的阳光 时间: 2009-7-9 11:02
契合实际，有用

作者: 默默默 时间: 2010-2-27 17:16
好东西共享
呵呵大家多支持

作者: fxx82 时间: 2010-4-9 15:55
我现在做就是出纳呢，就是要学习这方的知识。

作者: materialcat 时间: 2010-4-27 12:00
资金管理是房地产公司重点。

作者: 比较烦2009 时间: 2010-6-23 18:16
学习一下
现金为金
出自房地产会计网www.fdckj.com,地址:http://www.fdckj.com/thread-4886-1-1.html

作者: jhcxmei196 时间: 2010-6-24 11:01
好好学一学,有用.

作者: 人在边缘 时间: 2010-6-27 21:14
提示: 作者被禁止或删除内容自动屏蔽

作者: listen 时间: 2010-6-28 17:36
资金管理是房地产公司重点。

作者: 比较烦2009 时间: 2010-9-2 17:30
真是好东西，
出自房地产会计网www.fdckj.com,地址:http://www.fdckj.com/thread-4886-1-1.html

作者: 水平有限 时间: 2011-6-1 11:14
学习学习再学习再再学习

作者: 幸运先生 时间: 2011-6-2 14:13
现金是由一组形成上下级联动关系的银行账户和内部结算系统账户及其定义在这一组账户上的资金收付转和相应记账规则组成的

作者: 汇滨垂钓 时间: 2011-6-11 22:26
“现金为王”不是假的

作者: chenfq75 时间: 2011-8-11 15:18
资金是公司的血液，资金的管理水平决定公司的命运

作者: 说了再见 时间: 2011-8-23 15:39
进来看看，学些经验

作者: mj0650 时间: 2011-11-17 13:16
好好学习天天向上

作者: czh1133 时间: 2012-6-23 17:59
看看是啥。。。。。。

作者: shirleyssn 时间: 2012-7-12 17:07
学习资金管理

作者: xiaozhu 时间: 2012-12-7 01:31
学习奋斗

作者: lhj8392 时间: 2013-1-8 11:02
好好学习，天天向上

作者: 乱飞天下 时间: 2013-2-26 20:38
学习下，谢谢楼主

作者: 渴望学习 时间: 2013-2-26 21:02
先回复！

作者: 渴望学习 时间: 2013-2-26 21:04
后学习！！

作者: 渴望学习 时间: 2013-2-26 21:05
谢谢斑竹！！

作者: rong_198175 时间: 2013-3-4 16:42
学习一下

作者: 961608261 时间: 2013-3-4 17:33
谢谢分享，正好需要

作者: 子琴 时间: 2013-3-6 23:03

谢谢分享

作者: 春风吹来 时间: 2013-3-7 10:12
很好学习了

作者: bin0755 时间: 2013-3-7 11:20
回复先

作者: 泡泡糖 时间: 2015-1-20 10:07
资金管理是房地产公司重点。

作者: ywpice 时间: 2015-1-20 14:26
学习一下

作者: tang-tang 时间: 2015-1-20 15:48
正需要补充的吗，

作者: liucan82 时间: 2015-8-9 19:12
我能看看不

作者: caoyuesong 时间: 2015-10-17 09:17
大侠学习学习

作者: nowar7070 时间: 2015-11-24 15:45
谢谢分享

作者: cqhy605 时间: 2015-12-4 22:00
谢谢楼主

作者: echozhp 时间: 2015-12-29 10:43
学习一下

作者: swb 时间: 2016-1-23 21:01
履约保函培训资料

作者: 苏凡东 时间: 2016-3-8 16:14
回复就可以看了

作者: ESTLIFE 时间: 2016-12-8 12:11
很好的资料啊

作者: 虎妞 时间: 2017-5-6 21:18
三种管理模式

作者: 虎妞 时间: 2017-5-6 21:19
三种管理模式

作者: 1057943776hl 时间: 2017-5-9 11:45
谢谢分享

作者: 起舞弄清影 时间: 2022-12-7 11:57
学习学习

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