关于内外帐的问题

cxq413

斗胆在论坛里发了这个帖子，版主要是觉得这个问题不和谐，可以和谐之！    公司有设置两套账，都是我经手，外帐除了剔除一些没有正规发票的业务的凭证外，还有少量没有支出的发票，如老板个人的差旅费，虽然老板没拿过来报销，但是他觉得这些发票都是正规的，拿来冲一些帐也无可厚非。如果他拿来报销也好，但是他紧紧想做账，不报销，那么这些差旅费的单子没有报销，不好做账。如果拿去找领导签字，又担心影响正常的报销程序，因为这样没有发生业务，签了字，钱又没有出去，这种情况大家如果有设置内外帐的要怎么处理啊？恳请指教！有没有好的方案，我好跟老板沟通沟通?

阿斯兰

既然已经是分开内外账来处理了，干脆建议老板再设立一个小金库吧，小金库的作用大了去了，一些没有发票的支出就直接在小金库开支了，说不定你也不用再做两套账了

cxq413

我们公司不适合设置小金库，而且我现在出现的问题是有发票，但是没有实际支付，为做账而取得的发票，但是这些发票又都是差旅费，不写报销单又不好做账。为了做外帐，这些单子要怎么处理才好？

634262957

真笨，内账的付款一律不以票据，以付款单付出现金存款，外账在原票据上签字，

634262957

小金库与内账功能不一样，内账反映其实经营情况，其实成本的核算，小金库只是用于没发票的支出，容易有管理上的漏洞

cxq413

您的意思不是说把发票全部拿来做外帐，不附报销单；然后内帐只凭报销单做账，不符发票？这倒不错的思路，不过要是差旅费的话，直接在单子上签字，外帐可以做吗？（大概我比较死板，总觉得差旅费的发票抬头是个人，就应当有一张报销单才行,不知道这是不是误区啊？）

wing_1225

发票报销上，按照正规正序走，内帐先做账。做完后，把可以做外帐的的原始凭证挑出来做外帐。前提是报销时，有发票的，和无发票的必须分开填写费用报销单。1、挑出做账后，不闲麻烦的话，复印一个费用报销单的封面，作为内帐的凭据。2、嫌麻烦的话，可以直接在内帐凭证上，写上见外帐几号凭证。

qingniandazhou

我们公司目前也是两套账。
个人观点：没有必要设置两套账，经过全面的涉税分析，正如某些朋友的观点，没有符合要求的发票不纳入外帐，如果只有一套帐，税局清查时将白条清理一边，效果一样的。两套账费时费力了。

威海本溪人

按票据金额，直接把钱给老板不就行了