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标题: 所得税，太难了，请教一下 [打印本页]

作者: 068592 时间: 2010-4-21 21:16
标题: 所得税，太难了，请教一下
假如期末利润总额200万  所得税率10%
固定资产折旧会计40万
               税法20万

借：所得税  20万
   递延所得税资产  2万
  贷：应交税费---应交所得税22万

借：本年利润 20万
  贷：所得税 20万

以上分录对吗？

如果
期末亏损，利润总额-200万  所得税率10%
固定资产折旧会计40万
               税法20万

分录应该怎么做啊？

作者: 明曦 时间: 2010-4-21 22:34
标题: 我也再等达人回答
我也再等达人回答

作者: 068592 时间: 2010-4-22 07:47
本人现在请教高人啊，高人出来啊

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