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标题: 所得税的核算问题，恳请赐教 [打印本页]

作者: 清风茶语 时间: 2010-1-14 11:50
标题: 所得税的核算问题，恳请赐教
我公司自10月份开始结转收入，本季度所得税预缴时我是这样做的不知对不对：
如本季度收入100万
  成本50万
  税金及附加6.6万
  费用40万
应交税所得额100-50-6.6-40＝3.4万
前期100万已根据毛利率预缴税金5000元
本季度应交所得税额34000*25％-5000＝3500
请各位赐教

作者: 风雪夜归人 时间: 2010-1-14 16:17
应该是这样吧.

作者: 江苏MIMI 时间: 2010-1-15 16:27
对的吧。我的理解和你一样

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