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标题: 关于租房办公，分期付款，而发票一次性到的问题？ [打印本页]

作者: 蜕变 时间: 2009-9-9 21:17
标题: 关于租房办公，分期付款，而发票一次性到的问题？
请教：我们上海公司是一投资公司，租房办公，我们是两个月缴纳一次房租，房东未开发票，现在到一年了，一次性的给我们开了一张租房发票，请问前期我的账目该怎么处理好？？白天问了几个朋友，可答案不一样？是先挂其他应收款，然后发票收到时转到管理费用里呢？还是有别的更好的办法？？这个是不是最好是每月都体现以下这个房租费用，要是一次性进管理费用就体现不出来了，我们公司暂时还没有收入和利润。

作者: shanmei96 时间: 2009-9-9 21:25
晕！我说，你交房租的时候怎么做得分录阿？都1年了！实在是佩服！

作者: 蜕变 时间: 2009-9-9 21:28
这个公司是我们集团的一个分公司，没有多少帐，前期没有拍财务来，现在来了以后在整理中

作者: 朵朵爸 时间: 2009-9-9 21:47
先挂预付账款或者其他应收款科目都可以

取得发票以后一次性进管理费用，也可以在平时每个月进行预提，如果金额不大，也没有什么意义

作者: 蜕变 时间: 2009-9-9 21:53
一个月8000多的房租。

作者: 朵朵爸 时间: 2009-9-9 21:55
最好每一个月预提一笔吧，金额还是比较大的

作者: 蜕变 时间: 2009-9-9 21:56
嘿嘿，新手，能给说说具体科目嘛？？

作者: 黑山小妖 时间: 2009-9-9 23:38
不知道这样可不可以?

一用银行存款预交房租时

  借:其他应收款    96000

   贷:银行存款    96000

二  每月计提费用

借:管理费用 8000

   贷:应付房租  8000

三房东交给你发票时

   借:应付房租 96000

      贷:其他应收款  96000

作者: 蜕变 时间: 2009-9-10 09:01
黑山小妖：还有应付房租这个科目吗？

作者: 黑丫 时间: 2009-9-10 10:17
一用银行存款预交房租时
借:其他应收款    96000
贷:银行存款    96000
二  每月计提费用
借:管理费用 8000
贷:预提费用  8000
三房东交给你发票时
借:预提费用  96000
贷:其他应收款  96000
按你业务发生情况应该是这样做，但是显然对应关系有点麻烦，最好是每次他来收钱时就开一次票，省得一笔业务走那么多个科目。

作者: 黑丫 时间: 2009-9-10 10:26
更正：
一用银行存款预交房租时
借:其他应收款 16000
贷:银行存款 16000

作者: 蜕变 时间: 2009-9-10 10:26
预提费用可以跨年度吗？？？？

[ 本帖最后由蜕变于 2009-9-10 10:35 编辑 ]

作者: 黑山小妖 时间: 2009-9-10 12:00
没应交房租,那就贷:预提费用

作者: 江苏MIMI 时间: 2009-9-10 14:15
金额大的要预提的

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