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标题: 请教房地产公司企业所得税年度申报表的填制 [打印本页]

作者: sharling5400 时间: 2007-12-11 23:07
标题: 请教房地产公司企业所得税年度申报表的填制
想自己先试着填填，预算一下补缴税额，调增调减，加上预收收入跟营业收入混合，却把自己弄晕了。。。

请前辈们教导。。。

我们这里是按[预收收入*10%—期间费用（不包含业务招待费、业务宣传费、广告费）—已缴营业税金及附加]*33%预缴。
06年预收收入6884万，预缴所得税38万，06年汇算清缴补税52万。
07年预收收入10814万，已预缴所得税39万，。07年一期工程完工，结转收入7827万，主营业务税金504万，主营业务成本5965万，期间费用497万（包括三费）。

问题
1、年度申报表调减表中“本期已转销售收入的预计利润 ”一栏中应填数是结转收入7827*10%，还是（7827-6884）*10%？
2、主营业务税金是否调增？
3、去年未扣除的三费是否今年可以抵扣？附表里只有填广告费的地方。。

作者: lee315 时间: 2011-11-20 19:55
这个问题太强大了，都没人回答

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