房地产会计网

标题: 单位协定存款 [打印本页]

作者: 李晓春 时间: 2009-7-12 22:09
标题: 单位协定存款
单位协定存款　　单位协定存款　　协定存款是指客户通过与银行签订《协定存款合同》，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。　　办理指南　　中国工商银行可与客户签订单位协定存款合同，在结算账户之上开立协定存款账户，并约定结算账户的额度，由银行将结算账户中超额度的部分转入协定存款账户，单独按照协定存款利率计息。　　一、开户　　单位应与开户行签订《协定存款合同》，合同期限最长为一年（含一年），到期任何一方如未提出终止或修改，则自动延期。凡申请在中国工商银行开立协定存款账户的单位，须同时开立基本存款账户或一般存款账户（以下简称“结算户”），用于正常经济活动的会计核算，该账户称为A户，同时电脑自动生成协定存款账户（以下简称B户）。如单位已有结算账户，则将原有的结算账户作为A户，为其办理协定存款手续。　　二、存入　　协定存款的起存金额请向当地工商银行咨询。　　三、支取　　协定存款账户的A户视同一般结算账户管理使用，可用于现金转账业务支出，A户、B户均不得透支，B户作为结算户的后备存款账户，不直接发生经济活动，资金不得对外支付。　　四、结息　　每季末月二十日或协定存款户（B户）销户时应计算协定存款利息。季度计息统一于季度计息日的次日入账；如属协定存款合同期满终止续存，其销户前的未计利息于季度结息时一并计入结算户（A户）。　　五、销户　　协定存款合同期满，若单位提出终止合同，应办理协定存款户销户，将协定户（B户）的存款本息结清后，全部转入基本存款账户或一般存款账户中。结清A户，B户也必须同时结清。在合同期内原则上客户不得要求清户，如有特殊情况，须提出书面声明，银行审核无误后，办理清户手续。　　六、注意事项　　1. 如开户行已开办通存通兑业务的，协定存款账户（A户）内资金可以在其它已联网机构使用。　　2. 协定存款余额两年以上（含两年）低于起存金额的，将利息结清后，作为一般账户处理，不再享受优惠利率。　　3. 协定存款账户连续使用两年以后仍需继续使用，须与银行签订《协定存款合同》。　　 [编辑本段] 单位协定存款的规定　　协定存款是在原来单位活期存款基础上延伸出来的，协定存款帐户与其相对应的活期存款帐户有着密切的联系，在活期存款帐户的存款超过约定额度后，超过额度部分可享受协议存款利率，若活期帐户销户，协定存款帐户也须同时销户。　　协定存款的最低约定额度为人民币10万元，客户可根据实际情况与银行约定具体的基本额度。　　协定存款帐户分A户（结算户）与B户（协定户），A户按结算日中国人民银行公布的活期存款利率计息，B户按结算日中国人民银行公布的协定存款利率计息。　　协定存款帐户不是一个独立存款帐户，客户可以通过结算户办理日常结算业务，协定存款帐户的操作和管理由银行负责。　　协定存款的A户视同基本存款帐户或一般存款帐户管理使用，A户、B户均不得透支。　　协定存款帐户月均余额两年或两年以上低于最低约定额度的，将利息结清后，作为基本存款帐户或一般存款帐户处理，不再享受协定存款利率。客户在合同期内如需清户，必须提出书面声明，银行审核无误后，方可办理。

作者: 李晓春 时间: 2009-7-12 22:09
1111111111

作者: 刘全 时间: 2009-7-12 22:48
我们公司也正在办理这种业务呢，就是要闲钱多呢

作者: 小飞鱼 时间: 2009-7-12 23:53
基本上每个企业都会办吧！如果想要更高的利率还可以办七天存款！

作者: 李科技 时间: 2009-7-13 09:06
学习学习了O(∩_∩)O谢谢。。

作者: 雁过无痕 时间: 2009-7-14 15:39
我们公司有几个帐户都办了协定存款，账务上我们也没有做特须处理。

作者: 四川成都 时间: 2009-7-14 21:13
我们公司有几个帐户都办了协定存款，账务上我们也没有做特须处理。
转载请注明出自房地产会计网论坛 http://www.fdckj.com/,本贴地址:http://www.fdckj.com/thread-15431-1-1.html

欢迎光临房地产会计网 (https://www.fdckj.com/)