房地产会计网-引领房地产会计行业潮流!

房地产会计网

 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

用新浪微博连接

一步搞定

论坛热门版块 国内最热门的房地产财务同行交流平台 房产会计问吧 - 房产会计实务 - 纳税筹划

论坛推荐版块 我们的宗旨:房会天下 网聚精英 房产会计专题 - 房产开发资料 - 成本预算

网站培训课程 房地产会计财税专业培训 财税课程咨询 - 课程在线报名

查看: 5811|回复: 0

2021年4月重庆课程:金四数智化监控时代下的房地产企业纳税筹划创新与变革专题班 [复制链接]

  • TA的每日心情
    奋斗
    2020-8-26 17:45
  • 签到天数: 83 天

    [LV.6]常住居民II

    发表于 2021-3-24 10:58:06 |显示全部楼层
    金四数智化监控时代下的房地产企业纳税筹划创新与变革专题班
    ‖2021年4月9–11日‖—‖重 庆· 颐和幸福酒店‖—‖主 讲:胡俊坤‖

    ‖专题背景‖   
    一般纳税人购进货物应争取进项税额最大化吗?不,那绝对是个大错误!
    将工资转换为劳务报酬既可避税又可规避社保费?不,那只会得不偿失!
    将房租转换为物业管理或者仓储可有效实施房产税筹划吗?不,那根本就是偷税!
    修改或者变更经济合同就能有效规避税收负担?不,那是白日做梦!
    面对税务稽查与税收立法,纳税人只能被动接受吗?不,那已成往事!
    时代在变,政策在变,征管在变,特别是金税四期将全面上线运行,我国的税收征管将向着数据化、智能化迈进,房地产企业的财务与税务数据都不再是什么秘密,收入、成本、费用都将步入裸奔时代。
    自然,对广大房地产企业来说,纳税风险防控特别是纳税筹划的思路和策略,必须进行创新与变革,只有在创新与变革中才能为企业增效,确保企业在经济下行背景下活下去。
    本课程以最新的政策为基础,以企业所得税汇算清缴的重点内容为案例,全面梳理、分析房地产企业纳税涉税风险的管控与纳税筹划思路,并强调实用性、必要性、可操作性。对于目前主流纳税筹划思路中的错弊也提出了调整与改进措施。

    ‖主讲专家‖胡俊坤:法律硕士、税务师,先后在《财政研究》《经济研究参考》《经济学消息报》《涉外税务》《财会通讯》《财会研究》《财会月刊》《税务与经济》等报刊发表论文百余篇,实务类文章六百余篇,有二十多篇文章被中国人大报刊复印资料全文转载;出版有《新纳税申报表填报》《个人所得税法解读》《企业所得税汇算清缴手册》《个人所得税综合所得汇算清缴实务与筹划》等,在业界享有“财税百事通”、“税法活字典”等称号。先后在北京、上海、深圳、广州、南京等100多个城市举办过讲座与培训。授课特点是:总能将法律逻辑与会计严谨融为一体,实现丰满理论与骨感实操的和谐统一,睿智中饱含幽默,调侃中尽显专业。

    ‖专题收益‖
    1、看透纳税筹划的本质,把握纳税筹划的基本原则与方法;
    2、精准把握纳税筹划与偷税、逃税的区别并能准确判断; 
    3、得一双慧眼,看穿主流纳税筹划思路和方法的错弊与不足;
    4、全面修正错误纳税筹划思路,确保企业实现利益最大化;
    5、适用大数据征管形势,实现纳税筹划理念的调整与变革;
    6、促进企业财税人员筹划能力提升,有效实施涉税风险防控。

    ‖主讲内容‖
    序:从所得税汇缴谈涉税风险的筹划管控
    1、固定资产一次性扣除与所得税筹划之痛
    2、房产广告费税前扣除案与虚开发票之弊
    3、往年费用本年发票处理与原理把控之病
    4、房产公司劳务与绿化支出与数智化之险
    一:账务调整与纳税调整
    1、金四对金三做了哪些升级与调整
    ⑴ 进一步建立、健全决策指挥系统
    ⑵ 开发并应用纳税人综合画像功能
    ⑶ 全面建立涉税信息共享新通道
    ⑷ 实现企业财税信息的联网核查
    ⑸ 税务稽查及系统进入智慧模式
    2、对企业的涉税信息监控将全面升级
    ⑴ 对身份与信用信息的智能化监控
    ⑵ 对企业异常申报信息的智能化监控
    ⑶ 对重点税源与重点行业的智能化监控
    ① 对建筑行业的监控
    ② 对房地产开发企业的监控
    ③ 对劳务派遣行业的监控
    ④ 对用工平台企业的监控
    ⑷ 对重点事项与重点业务的智能化监控
    ① 对个人代为开具发票信息的监控
    ② 对企业核定征收的监控
    3、金四是否如传说中的那么可怕呢?
    ⑴ 一切猜测性的观点都是流氓做法!
    4、数智化应对金税监控是根本之策
    二:纳税筹划的基本理论创新与变革
    1、纳税筹划的基本内涵与法律责任
    2、不同视角下的纳税筹划方法分类
    3、这些年我们都有哪些纳税筹划错误:
    ⑴ 主体纠正:纳税人并不是纳税筹划主体!
    ⑵ 原则调整:合法性并非筹划的基本原则!
    ⑶ 目标定位:税负最小并非纳税筹划的目标!
    ⑷ 标准界定:筹划并非只是税收政策的选择
    ⑸ 标准创新:税负转嫁绝对不是纳税筹划!
    4、关于纳税筹划,我们还需要做哪些调整?
    三:企业组织架构和身份的选择与筹划
    1、准确理解企业组织架构的内涵
    2、房地产企业组织架构的特殊性
    ⑴ 公司总部-项目部模式
    ⑵ 母公司-子公司-项目部模式
    ⑶ 总公司-分公司-项目部模式
    ⑷ 母公司-项目(指挥)部;子公司-项目部模式
    ⑸ 总公司-总承包部-项目部模式
    3、法人企业与非法人企业的选择与筹划
    ⑴ 传统纳税筹划思路分析
    ⑵ 降税减费对传统思路的影响
    ⑶ 智能化征管背景下的思路调整
    4、子公司与分公司的选择与筹划
    5、直接投资与间接投资的选择与筹划
    ⑴ 直接投资与间接投资的税收差异
    ⑵ 基于人性的筹划选择与分析
    ⑶ 税收优惠背景下该如何选择
    6、企业组织架构与增值税纳税人身份筹划
    ⑴ 纳税人身份选择筹划的一般模型
    ⑵ 身份选择筹划中的政策限制
    ⑶ 物业管理公司的筹划选择
    ⑷ 分立或合并未必能够有效筹划
    7、企业组织架构与小微企业等税收优惠筹划
    ⑴ 小微企业的不同概念与内涵
    ⑵ 不同税种下小微企业的税收优惠
    ⑶ 优惠对建筑地产企业的负面影响
    8、企业组织架构与特殊政策运用的筹划
    ⑴ 企业分立与广告费税前扣除的筹划
    ⑵ 企业架构与园林绿化的进项抵扣
    ⑶ 劳务外包能否解决进项抵扣问题?
    四:政策的选择筹划及操作中的注意事项
    1、政策选择是一切纳税筹划的基础!
    2、纳税筹划本身就是一种正确的选择(选择对偷税的放弃)
    3、政策选择筹划及其运用的一般技巧
    ⑴ 范围:选择并不限于税收政策
    房地产企业拿地主体的选择
    ⑵ 标准:政策必须正确而且当!
    向一般纳税人采购还是其他?
    ⑶ 适用:没有适用政策怎么办?
    项目工程火灾后的业务处理
    ⑷ 调整:政策作废了又怎么办?
    筹划失败了又该怎么办?
    4、政策适用的最高境界:参与政策制定
    ⑴ 纳税公关是最高境界的纳税筹划
    5、房地产企业政策选择与筹划运用
    ⑴ 增值税简易征收方式的选择
    ⑵ 土地增值税利息费用的扣除选择
    ⑶ 投资性房地产计价方式选择
    ⑷ 商住两用楼盘“层高系数”适用
    6、适用优惠政策是最典型的纳税筹划!
    ⑴ 如何获得最新的税收优惠政策
    ⑵ 适用税收优惠政策是实质适用
    ⑶ 适用税收优惠有可能适得其反
    ⑷ 房企须注意土增税优惠中的陷阱!
    ⑸ 固定资产一次性扣除优惠谨慎适用
    ⑹ 房企重组能不能免除土增税负担?
    7、政策选择发生重大差错时该如何处置?
    五:业务转换、调整与重塑筹划策略与运用
    1、经济业务、会计业务与税收业务
    2、业务转换离不了必要的程序或手续!
    3、业务转换筹划策略运用与案例分析
    ⑴ 借款采购工程设备进项不能抵扣?(直接与间接)
    ⑵ 开发项目缺钱时如何借钱风险最小?(借钱与销售)
    ⑶ 子公司没钱与母公司亏损的协调?
    ⑷ 红线外费用如何才能规范合理处理?
    ⑸ 公司办公楼电梯竟然不用缴纳房产税?
    ⑹ 办公区绿化支出不让扣除怎么办?
    ⑺ 工程材料采购不能取得发票该怎么办?
    ⑻ 土地返还款能否适用业务转换筹划?
    ⑼ 华为公司高管报酬策略借鉴与运用
    4、主流筹划思路为什么企业总无法适用?
    ⑴ 签订房租协议就能规避土地增值税?
    ⑵ 房产出租可以转换为物业管理费?错!
    ⑶ 房产出租能转换为仓储收费?错!
    ⑷ 工资转为劳务就能避税降税吗?NO!
    ⑸ 高管工资变为经营所得其实是偷税!
    ⑹ 资产转让向股权转让其实是个馊主意!
    六:不同纳税主体的利益布局筹划与操作
    1、利益布局理念需要在新时期有所创新
    ⑴ 广东德发房地产公司资产处置案与启示
    2、利益布局纳税筹划理论的内涵概括
    ⑴ 纳税收益在不同项目上的布局
    ⑵ 纳税收益在不同期间上的布局
    ⑶ 纳税收益在不同主体上的布局
    3、利益布局筹划必须遵循合作共赢原则
    4、不同纳税主体利益布局的内容范畴
    5、纳税主体利益布局在母子公司间的运作
    ⑴ 增值税时代母子公司间的管理费用
    ⑵ 母子公司间借款利息支出的处理
    ⑶ 直接拿地开发与间接拿地开发的选择
    6、集团公司在特定情况下的利益处置
    ⑴ 集团公司相关政策梳理
    ⑵ 集团公司借款利息的筹划
    7、企业利益与个人利益的联动与博弈
    ⑴ 全年一次性奖金政策到期后的选择
    8、合作企业间的利益权衡与协调处置
    9、企业与政府间的双赢与筹划取舍
    七:合同票据凭证的风险与筹划管控
    1、数智化时代合同票据凭证管理创新
    2、经济合同决定纳税与筹划?本末倒置!
    3、数智化时代三证统一理念已经过时!
    4、善意取得虚开的专票费用能否税前扣除?
    5、找人到税局代为开具费用发票还行得通吗?
    6、无票费用较高时该如何进行规范处理?
    7、往年费用本年票据该如何进行正确的操作?
    8、业务真实却未取得发票该如何扣除?
    八:企业纳税危机应对中的筹划与运用
    1、税法解释策略与企业涉税危机处置
    2、税收政策适用中的法律位阶抗辩应对
    3、税务稽查危机应对中的程序无效应对
    4、企业纳税危机应对中主体无效处置
    九:老师现场与您答疑互动,学员问老师答,疑难问题不带回家。

    ‖培训对象‖房地产企业总裁、财务总监、税收总监,财务主管、税收主管, 财务部长、税收部长,税收经理、财务经理,销售主管、销售经理,采购主管、采购经理,企业合同、法务人员,企业财务会计和其他财税人员,企业其他管理人员。
    ‖资    料‖本次2天专题的配套讲义,政策辑要与案例集资料。
    ‖培训时间‖2021年4月9日至11日(9日下午报到,10-11日两天课程)
    ‖培训地点‖重 庆◇颐和幸福酒店(重庆市渝北区两江新区星光大道19号)
    相关费用‖人民币3880元/人(含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等)。
    ‖联系方式‖☆ 电 话:李老师15611361626(同微信)
    ‖报名表下载‖: 公开课程报名表.rar (307.25 KB, 下载次数: 0)

    发表回复

    您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册

    本版积分规则

    关闭

    推荐阅读

    返回顶部