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2021年4月昆明课程:建筑业劳务用工与财税社保风险管控、增值税新政及新“收入”准... [复制链接]

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    2020-8-26 17:45
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    [LV.6]常住居民II

    发表于 2021-3-23 17:42:57 |显示全部楼层
    建筑业劳务用工与财税社保风险管控、增值税新政及新“收入”准则税会差异与所得税筹划专题班
    ‖2021年4月7–9日‖—‖昆 明·锦泰大酒店‖—‖主 讲:李志远‖

    ‖课程背景‖
    随着增值税制度的全面深化,面对发票政策、小微企业优惠政策的不断更新,《保障农民工工资支付条例》的实施,企业面临越来越多的财税政策风险和机遇。如何利用劳务用工平台解决企业用工风险,已经成为当前建筑业用工热门话题。2021年1月1日开始已经实行《企业会计准则》的建筑施工企业要全面实施新《收入》准则。
    为帮助企业做好新形势下的财税管理工作,解决生产经营过程中的财税疑难问题,突破企业财税管理的瓶颈,我司于4月-9日(7日报到)在昆明举办《建筑业劳务用工及财税社保风险管控、增值税新政及新<收入>准则税会差异与所得税筹划》高级研讨会,欢迎各企业财税部门及相关业务部门领导莅临参加。

    ‖专题收益‖   
    1、解决建筑业增值税关键环节疑难问题,帮助企业化解增值税制下的财税风险;
    2、洞析现行税制下税企间财税争议及解决途径,全面有效降低企业税务风险;
    3、学习最新劳动社保政策,采取措施确保农民工工资支付;
    4、分析当前劳务用工平台的利弊,管控企业用工风险;
    5、结合新个人所得税法、企业所得税新政策,讲解增值税制下企业所得税等相关财
    税政策应用实践,帮助企业树立新时期经营管理的新思路。

    ‖主讲专家‖李志远:管理学博士,注册会计师(CPA),兼任部分大学生硕士生导师,实务派专家,多家培训机构特聘财税专家。具有20多年的实务培训经验和财务咨询背景。主要研究领域为会计、财务管理、纳税筹划等,尤其对建筑安装企业财务管理、会计税务业务具有丰富的实践经验和独到的研究成果。编辑出版的实操类著作主要有《施工项目会计核算与成本管理•第四版》(2019年)、《施工企业会计•第五版》(2019年)《建筑施工企业增值税操作实务》(2017年)、《建筑施工企业营改增实务》(2016年)、《建筑施工企业税务与会计•第三版》(2016年)、《建筑施工企业税务疑难365问》(2014年)、《建筑施工企业内部财务会计制度实用范本•第三版》(2013年)等20余部。近年来为中国建筑、中国铁建股份公司、中国铁建港航局、中国铁建电气化局、中铁航空港北京公司、中铁大桥工程局、中铁上海工程局、中铁隧道集团、中铁建工集团有限公司、中铁投资集团北方公司等众多大型建筑企业培训。

    ‖课程特色‖     
    紧扣施工企业需求,无缝贴近实践,突出实务操作
    严格按照课程大纲讲解,只讲干货,不讲题外话。
    以最通俗的语言讲解,零基础人员也可以听懂。
    相应政策更新至开课当天
    师生互动,现场答疑。你问专家答,来着不拒,精心点拨!

    ‖课程大纲‖
    第一节:票据管理要点及采购支付环节风险管控
    1、会计核算、所得税税前扣除与进项税额抵扣对票据的不同要求;
    2、会计核算中原始凭证管理的风险点;
    3、跨年度发票如何处理?
    4、不需要发票的情形及处理方法;
    5、小额零星经营业务的认定及收据的应用;
    6、有瑕疵发票或丢失发票如何实现税前扣除?
    7、水电费分割单及施工用水电票据取得方法;
    8、发票开具的基本要求及风险点归纳;
    9、开票人、复核、收款人是否需要齐全?
    10、代为开具发票能否“汇总开具+销货清单”?
    11、普通发票是否需要项目齐全?
    12、代为开具发票是否需要备注栏信息?
    13、代为开具发票是否需要加盖销售方发票专用章?
    14、财政票据、收据上是否盖发票专用章?
    15、发票开具的时间和地点要求;
    16、可否收取外地税局代为开具的劳务费发票?
    17、如何避免取得虚开发票?
    18、最新政策下各类进项税额抵扣凭证汇总及风险点;
    19、取得砂石料发票是是否需要代扣资源税?
    20、采购决策方法及案例分析;
    21、采购付款要求及代发农民工工资涉税分析;
    22、“三流一致”原则的应用风险点警示;
    23、采购环节的流程和票据管控;
    24、采购环节涉及到的印花税政策;
    25、采购合同涉税条款设计要点。
    第二节:人工费与劳务分包财税社保风险的管控
    1、《保障农民工工资支付条例》下农民工工资的发放与管理;
    2、建筑施工企业的用工模式及工程(劳务)分包的主要风险;
    3、劳动关系的认定及社保缴费的基本规定、常见错误;
    4、非全日制用工的社保政策的特殊规定及运用筹划;
    5、劳务派遣用工模式的法律规定及税收政策;
    6、劳务派遣用工如何取得发票?
    7、劳务派遣业务的会计核算及相关税法规定;
    8、劳务外包在不同法规中是如何规定的?
    9、劳务外包和劳务派遣的主要区别是什么?
    10、劳务用工平台的应用及风险提示;
    11、劳务报酬与经营所得如何区分?
    12、建筑施工企业个人所得税核定征收及其应对;
    13、总分包差额纳税的政策理解及最新规定;
    14、分包款什么情况下才能跨项目差额纳税?
    15、个人能否代为开具建筑服务发票?能否作为差额纳税的扣除依据?
    16、没有建筑资质的分包方能否开具建筑服务发票?能否作为差额纳税的扣除依据?
    17、企业能否超经营范围开具发票?税法和建筑法规等其他法律规定的协调;
    18、境外工程免税政策的规定及应用;
    19、内部承包及挂靠业务的处理;
    20、“抗疫”新政及小微企业优惠政策在建筑业的应用。
    第三节:收入与费用管理环节的财税筹划与管控
    1、增值税制度下如何报价和进行工程款结算;
    2、增值税法下企业的销售额包括哪些特殊事项?
    3、增值税纳税义务时间的判断及税率调整处理对策;
    4、增值税销售额、所得税收入与会计收入的区分;
    5、混合销售的政策变化及被异化的实务操作;
    6、EPC业务的财税政策及业务处理;
    7、甲供工程简易计税政策及应用风险规避;
    8、留抵退税政策及应用;
    9、500万元以下设备器具一次性计入成本费用在税前扣除政策的应用;
    10、企业公益性捐赠的税前扣除及增值税政策;
    11、职工教育经费的列支范围及税前扣除政策;
    12、 职工异地培训涉及的交通费、餐费、住宿费是计入职工教育经费还是差旅费?
    13、员工服饰支出、防暑降温费等劳动保护支出的涉税政策;
    14、通讯费、“私车公用“费用处理政策分析及对策建议;
    15、农民工因工伤亡医药费、赔偿费如何处理?
    16、保险费用的涉税政策及处理;
    17、母子公司间管理费用如何处理?
    18、资产损失税前扣除的最新规定;
    19、研发费用加计扣除在建筑业的应用;
    20、分支机构企业所得税的政策与应用。
    第四节:新《收入》准则应用及涉税筹划与管控
    1、《收入》准则的基本规定与科目设置;
    2、合同资产、合同负债与合同结算的区别;
    3、《收入》准则核算案例;
    4、《收入》准则应用中的常见问题;
    5、《收入》准则中税会差异处理及筹划。

    ‖培训对象‖房建、市政工程、水利工程、消防工程、园林绿化、公路工程、铁路工程、环保工程、安全工程、基础设施、设备安装等建筑施工类企业老板、企业高管、财务总监、税务总监、合同管理、法律部负责人、财务、税务经理、财务人员、商务、采购、物资、设备人员;各会计师事务所、税务师事务所负责人及其工作人员。
    ‖资    料‖本次2天专题的配套讲义,政策辑要与案例集资料。
    ‖培训时间‖2021年4月7日至9日(7日下午报到,8-9日两天课程)
    ‖培训地点‖昆 明◇锦泰大酒店(昆明市官渡区环城南路249号)     
    ‖相关费用‖人民币2980元/人(含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等)。
                 ↘ 如需安排食宿者,可统一安排,费用自理,(具体详见参会确认函)。
    ‖联系方式‖电话:15611361626(同微信)
    ‖下载报名表‖ 公开课程报名表.rar (307.25 KB, 下载次数: 0)

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