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标题: 个人借款财务管理规定（征求意见稿） [打印本页]

作者: 呼噜猫 时间: 2008-7-22 16:49
标题: 个人借款财务管理规定（征求意见稿）

一、关于从公司借款的管理规定

第一条

公司员工因公出差或因公需现金支付相关款项时，经总经理批准可予以借支相当金额的现金。

第二条

各项因公借款必须办理借款手续，经财务主管复核后，报请总经理审批。

第三条

欠款人员归还借款时，需以合法的票据按规定程序报销，余款须以现金交还公司，不得以白条充抵现金，亦不得以其他人员的借条代替还款。

第四条

借款人员应及时还款，所有借款的员工，应从借款之日起一个月内到财务部办理报销手续，过期拒绝办理下次借款。

第五条

未经总经理书面同意，公司不得对公司以外员工或企业借款。

二、关于备用金的管理规定

第六条

公司员工确因业务需要长期借用备用金的，应向总经理提出书面报告，说明业务特点、借款理由及周转金借支数额，经总经理批准后办理借支事宜。

第七条

财务部根据总经理核定的备用金数额，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围；使用人必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，及时冲账。

第八条

跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销年借款。

三、借款手续及流程

1、借款人填写借款单，应注明事由、人员、部门、借款金额等。

2、部门负责人签字确认。

3、财务主管审核。

4、总经理审批。

5、出纳收到审核签字完整的借款单后付款。

四、违反制度的处罚规定
第九条
公司员工不得虚构借款事项进行骗取公司借款，一旦发现公司除要求其立即归还借款外，将按其借款金额的10%进行处罚。

第十条
各部门负责人对本部门的个人借款的安全性及制度遵循情况负责，无论何种原因引起的本部门员工违规借款，除对违规员工进行处罚外，部门负责人亦要承担相应的责任。引起公司经济损失的，在由员工本人赔偿损失后，对部门负责人进行相应的处罚；如果本部门员工未能赔偿公司的经济损失，应由部门负责人进行相应的赔偿。

第十一条
本制度以及本制度的修改经总经理签字后施行，由财务部负责解释。

[ 本帖最后由呼噜猫于 2008-10-23 15:09 编辑 ]

作者: 雄基物业 时间: 2008-10-22 10:08
看起来你们公司制度挺到位的

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