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标题: 快速做出纳 [打印本页]

作者: 阿斯兰 时间: 2011-3-27 18:05
标题: 快速做出纳
快速做出纳
永远离不开资金流转两个字。1.现金支票。我自己公司的出纳业务主要是涉及到银行,我是小公司的出纳,所以业务相对简单一些。...
如果你是学会计的，还想当会计，最好是先做出纳，跑跑银行，那么，有好多现金和银行的流转你都懂的，看着自己公司会计的凭证，慢慢就会懂财务上的往来，理论上再怎么看也是不行的，会计是一定要靠实践的。
如果你刚毕业就应聘为出纳的话，一定要同你现在公司的会计搞好关系，要知道，你的经验来自于她，一定要多干活，虚心求教才是。不是每个老会计都喜欢把经验传授给你，有一句话叫教会徒弟，饿死师傅。所以，会计这个行业，要看你公司的会计人品怎么样，我想说，好人还是说的，很多会计都走过出纳这一步，所以，会慢慢教你，你也可以一点点学习。
　　出纳真的是很简单，就是银行存款，现金，当然，主要是这样，工作要根据不同行业来划分，但出纳吗？永远离不开资金流转两个字。
　　1.现金支票。我自己公司的出纳业务主要是涉及到银行，我是小公司的出纳，所以业务相对简单一些。每天根据公司业务的需要到银行提现，提现时需要写现金支票，现金支票的支付期限是10天，然后找会计盖财务章，老板盖法人章。背面也是盖财务章和法人章。（刚去公司我这个都不懂，就在正面盖章就拿去银行了，结果被银行退了回来，丢了不少人。）
　　2.转账支票，就是你付给别的公司的资金（如货款，运费，付给人才市场的保险费，都可用转账支票），转账支票主要是用于同城市之间的资金往来。还有一项要补充，转账支票只在正面盖财务章和法人章。如果你收到别的单位交给你的转账支票的话，你可以在背面请会计和老板盖上公司章和法人章。然后到你的银行对公窗口去存入。当然，如果对方公司银行离你公司很近，你也可以拿着进账单去对方银行转账，速度能快一点。
　　3.电汇凭证。异地的银行往来要填电汇单。千万要仔细，写错了要发了退票的。这个电汇单是要收费的，跟我们个人在银行给异地汇款发生手续费一样。
　　4.工资的报盘。这个很简单，就是你公司发工资时要报送电子表格，你要先打印出来，盖财务章，然后把这个电子表格做成记事本的格式拿到银行去（有的银行也许报盘方式不一样。但大同小异），填写转账支票2张给银行，上面出票人是你，收款人也是你。为什么是2张转账支票呢，1张是工资总额，1张是每个人报盘银行一般收取2元手续费。比如说你工资当月工资总额是500000元，有200个职工，每个人收取手续费2*200=400元，那么1张转账支票是500000元，1张是400元。（我刚参加工作时做的是费用会计，总听自己公司的出纳说报盘报盘的，一直到自己做时才明白报盘是怎么回事）。
　　5.现金，银行日记账，这个其实很简单，每个月会计一般会把当月所有的凭证给你。你根据凭证登账就是了，一般是不会错的。比如说你当月提了20万现金，减去每个人发生的费用一共是18元，最后你现金日记账为2千，再加上余额2万，你现金账上就是2.2万。这个你必须每个月和你公司的会计对现金账余额，包括银行日记账，必须对上，才能进行登账。
　　6.前面说过，你做出纳的目的是有一天能当上会计，所以要同老会计搞好关系，因为这样才能看她的账套怎么做，往来账怎么登，怎么结转，一切事情要先苦后甜呀。多请教。
　　可能我是小公司，接触的业务很少，但是，我真诚的希望这一点小小的经验能给刚毕业的学生一点帮助，因为我刚出校门的时候，学点东西真的是不太容易，不是每个人都愿意交你一些有用的东西。如果有什么不对的地方，希望同行指出来，帮我改正一下

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