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标题: 工程费支付的问题 [打印本页]

作者: 蒋丽艳 时间: 2008-12-2 10:05
标题: 工程费支付的问题
问你一个问题咯，我公司土地平整，首先支付了工程方的工程款10万元，那时候工程方未开发票给我，所以我入账为：（借）预付账款—工程方公司的名字，（贷）银行存款，前些天，土地平整已经OK啦，所以支付剩余货款：（借）开发成本（借）预付账款，（贷）银行存款，但是今天银行把钱退回来啦，说是帐号错啦，我分录是做：（借）银行存款，（贷）开发成本，还是应付账款呀

作者: 银河飞雪 时间: 2008-12-2 10:12
如果还没有到银行就退票的话再开一张支票就可以了，替换一下那个票根

如果有银行退票的凭据，那就入一下账：

借：银行存款
贷：银行存款

作者: 落英宾纷 时间: 2008-12-2 10:16
直接就把新开的支票存根补贴在凭证后面就行了,不需要重新做账.如果你非要重新入账,就用红字把原来那张凭证冲了,再做一遍

作者: 蒋丽艳 时间: 2008-12-2 10:16
是银行的退票，但是公司现在能支付给工程方货款，因为财务章拿到加拿大去办理一些事情去啦，所以要半个月之后才能支付货款呢。如果像你说的，按
借：银行存款
贷：银行存款

我觉得不对吧，那半个月之后工司付那个工程方货款，又该怎么做呀。请指教

作者: 蒋丽艳 时间: 2008-12-2 10:19
落英宾汾，你说的方法我会，但是现在是不能支付列。

作者: 银河飞雪 时间: 2008-12-2 10:52

原帖由 蒋丽艳 于 2008-12-2 10:16 发表
是银行的退票，但是公司现在能支付给工程方货款，因为财务章拿到加拿大去办理一些事情去啦，所以要半个月之后才能支付货款呢。如果像你说的，按
借：银行存款
贷：银行存款

我觉得不对吧，那半个月之后工 ...

可以先不要做账啊，等支付的时候再做，跨月的话做个调节

作者: 惠州-鹰击长空 时间: 2008-12-2 11:49
管理员说的没错,虽然是退回的错误的,可以再开一张正确的支票,好象银行存款余额不变,但银行业务实际上发生了两次,所以必须要全部反映出来,
借：银行存款
贷：银行存款

作者: 蒋丽艳 时间: 2008-12-2 15:17
可以先不要做账啊，等支付的时候再做，跨月的话做个调节
来自房地产会计网www.fdckj.com,地址：http://www.fdckj.com/viewthread.php?tid=8786

现在已经跨月啦，因为已经12月份，本公司是11月12日支付的工程款，你说等支付的时候再做，跨月的话做个调节，那该怎么调呀，我不晓得列。急，因为马上要报税啦。此笔分录不会，我都不能结帐。呵呵。

作者: 好运来 时间: 2008-12-3 10:05
直接在11月做接银行存款贷银行存款，不影响你11月份成本的核算和报税。

作者: 鹰击长空 时间: 2008-12-3 10:14
如跨月将未退票的金额转入应付账款。

作者: czs81668575 时间: 2008-12-6 10:28
你公司土地平整，首先支付了工程方的工程款10万元，那时候工程方未开发票(开收据）给你，所以入账为：（借）预付账款—工程方公司的名字，（贷）银行存款。土地平整已经OK啦，开发票（全额）支付剩余货款：（借）开发成本（贷）预付账款，（贷）银行存款。但是今天银行把钱退回来啦，说是帐号错啦，分录是做：（借）银行存款，（贷）应付账款，下月付款：（借）应付账款，（贷）银行存款。

作者: 雪影 时间: 2008-12-8 11:16
我以前也遇到过这种问题，我做的是：
借：银行存款
贷：开发成本
不知道有没有错，如果错了，要不要调账？

作者: 落英宾纷 时间: 2008-12-8 11:41
如果不垮月再支付的话,可以不用做账,直接把新开的支票贴在原来做的凭证后面;但是垮月再支付的话,就应该先做冲回,再重新做一遍账

作者: 蒋丽艳 时间: 2008-12-9 15:47
付款凭证红字处理，然后再次汇款的时候作一次蓝字的，也是就：借-开发成本，贷-银行存款。（用红字作），半个月后付款的是，在用蓝字做一次。不知对不对

作者: 金色的麦穗 时间: 2008-12-9 16:13
标题: 回复 14# 的帖子
也可以.过程不一样,最终结果都是一样的.

作者: 悠游 时间: 2009-1-15 14:58
直接把新支票头贴在凭证上替代旧支票头，盖上章就行了吧

作者: 晨夜 时间: 2009-1-16 08:56
把银行存款科目轮换一下就可以了,收到银行退票时,借银行存款,退票重付,贷,银行存款

作者: 威海本溪人 时间: 2009-3-15 07:04
把原来的凭证冲回，待支付时再按新的票根作一张

作者: 曾亚 时间: 2009-3-15 10:29
新人报道,可否
借:银行存款
袋: 其他应付款
...这应该不属于是工程款了吧,因为已经开了一次工程款出去了啊.
我水平很差,大家教下吧.

作者: zznina 时间: 2014-7-4 11:28
学习学习看看

作者: 张艳玲 时间: 2014-7-10 09:03
学习了谢谢

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