房地产会计网

标题: 求助，地产公司2014年企业所得税汇算问题 [打印本页]

作者: ynwsqb 时间: 2015-5-7 09:37
标题: 求助，地产公司2014年企业所得税汇算问题
2014前按预计毛利率预缴了企业所得税，2014年结转了收入，在纳税调整后所得为负数，之前预缴的企业所得税如处理。2015年结转收入时应交的企业所得税还可不可冲抵2014前按预计毛利率预缴了企业所得税。如下图：
(, 下载次数: 93)

作者: regalhotel 时间: 2015-5-7 10:39
学习学习

作者: 刘全 时间: 2015-5-8 06:50
本期已预缴所得税要得以体现啊。

作者: 日升 时间: 2015-5-8 12:51
学习看看

作者: cff940502 时间: 2015-5-9 08:00
之前按预售收入提的营业税金及附加、土地增值税是否重复扣除

作者: 烟雨悠然 时间: 2015-5-10 17:15
看看~~~~~~~~~~~~~

作者: regalhotel 时间: 2015-5-14 17:47
谢谢分享

作者: scgezi 时间: 2015-5-17 20:27
哎呀诶。无文化啦。

作者: 叹弄 时间: 2015-5-18 08:47
这种情况一般要在汇算清缴的时候申请退税。

作者: nisg 时间: 2015-5-18 18:09
这个部题不知怎么解决

作者: cao1cao2 时间: 2015-5-18 19:03
多对多

作者: Amile 时间: 2015-5-19 22:27
2014年你纳税调整后是负数，可以体现2014年你预缴的企业所得税，应该是不用交也暂时不会退的

作者: Amile 时间: 2015-5-19 22:28
你交的汇算资料后可以分享下你的结果吗？

作者: 3250333 时间: 2015-5-21 17:27
退税很难，可在下一年度抵扣

作者: 591cheng 时间: 2015-5-22 11:12

regalhotel 发表于 2015-5-7 10:39
学习学习

学习一下

作者: finehawk 时间: 2015-5-22 15:09
你2015年度也有销售的没结转收入要纳税调增，2014年度相应预缴今年结转的调减，确认下你有没算错，数据正确说明你2014年多交了。退税可以，但是很麻烦。

欢迎光临房地产会计网 (https://www.fdckj.com/)