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标题: 减去税金后再预缴。这个税金是指已缴的还是计提的，各位你们当地政策是怎样？ [打印本页]

作者: icobio 时间: 2015-2-5 23:26
标题: 减去税金后再预缴。这个税金是指已缴的还是计提的，各位你们当地政策是怎样？
本帖最后由 icobio 于 2015-2-5 23:28 编辑

假设毛利率是20%。预售收入100万。不考虑期间费用。营业税以及附加是8%（则本月计提的营业税以及附加为8万）。假设本月缴纳上月的营业税以附加为10万
预缴企业所得税是用（100万*20%-100*8%）*25%，还是用（100万*20%-10）*25%

作者: icobio 时间: 2015-2-6 14:47
这个问题继续等待

作者: wpjmymm 时间: 2015-2-6 15:29
你的企业所得税是月缴的吗？

作者: 车车哎哎哎 时间: 2015-2-6 23:15
本帖最后由车车哎哎哎于 2015-2-6 23:16 编辑

月缴企业所得税？你们是什么地方啊？？

作者: cff940502 时间: 2015-2-9 07:48
正常情况下因该是当月计提数

作者: cff940502 时间: 2015-2-13 11:07
应该是当月计提数

作者: llie 时间: 2015-3-11 00:06
当期可以扣除预缴营业税金及附加，土地增值税。

作者: blct123 时间: 2015-3-11 08:57
按季预交，扣除预提

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