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标题: 工程款税钱甲乙双方各承担一半的账务处理和发票如何开具？ [打印本页]

作者: 金盏银台55 时间: 2013-12-26 15:57
标题: 工程款税钱甲乙双方各承担一半的账务处理和发票如何开具？
若我公司现有土方工程款100万元，合同内注明税钱由公司和对方各承担一半，开具建安发票100万元，税率5.45%，则我公司应承担2.725万元，请问发票是开的100万元，此2.725万元的税钱我公司做账要什么附件，就凭合同上有注明就可以了吗？江湖告急！！！

作者: Dk~boom 时间: 2013-12-27 08:19
这个税金只能记入营业外支出，而且不能税前扣除，你们当初就应该合同注明工程款为102.725，开票时开100万，如果税务问的话，就说2.725为尾款，以后开，然后根据决算书入账100万成本

作者: 老年使者 时间: 2013-12-27 16:15
学习！！！！！！！！

作者: 鲜子 时间: 2013-12-27 20:39
开票100万,税钱另打入你们公司私人帐户呢,不知道讲的对不对

作者: 昏昏昭昭 时间: 2013-12-28 10:25

Dk~boom 发表于 2013-12-27 08:19
这个税金只能记入营业外支出，而且不能税前扣除，你们当初就应该合同注明工程款为102.725，开票时开100万， ...

学的不错。学习

作者: 小宇宙满了 时间: 2014-1-3 15:44
学习中

作者: 快计 时间: 2014-1-6 11:01
2.725万也是要进成本，要提供发票的

作者: zznina 时间: 2014-5-5 11:24
看看了解了解

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