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标题: 我想请教个填企业所得税年度表的问题 [打印本页]

作者: icobio 时间: 2012-5-9 17:50
标题: 我想请教个填企业所得税年度表的问题
我这里平时都是按预收款*20%*25%来预缴企业所得税。但是我2011年都没预缴过企业所得税。

那我年报时候，是不是按预计收入*30%（毛利率）-预缴的营业税、土地增值税等-期间费用，计入到纳税调整明细表中的“房地产企业预售收入计算的预计利润”。

作者: fywzlyh 时间: 2012-5-10 08:11
这个我也正用到

作者: 刘魁 时间: 2012-11-17 18:26
本帖最后由刘魁于 2012-11-17 18:29 编辑

按预计收入*30%（毛利率）-预缴的营业税、土地增值税
l填到纳税调整明细表中52行。

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