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标题: 如何加强企业的现金管理，教你几个办法 [打印本页]

作者: 许仙 时间: 2008-7-6 23:15
标题: 如何加强企业的现金管理，教你几个办法
如何加强企业的现金管理，教你几个办法

《首席财务官》CFO.ICXO.COM 日期：2008-04-29

现金是流动性最强的资产，企业现金管理的目的是：权衡资产的流动性和盈利性，合理安排现金收支，最大限度地获取收益。为满足生产经营的需要，防止因现金不足而出现资本的循环与周转的中断，必须准确地测量生产经营中的现金的需求量，可通过编现金收支预算的科学方法，确定最佳现金余额来保证现金需求，一旦出现现金不足，要及时融资，保证企业的现金供应量。对暂时闲置的资金，企业要适当进行短其证券投资，以获取较高的利息收入，在企业急需现金时，再把短期有价证券转化为现金，保持现金的拥有。

绝招一：编制现金流量表，提供必要信息

现金流量表以“现金”（包括现金及其等价物）为编制基础，它能提供企业有关营运、投资、理财三方面现金流入流出的信息。企业根据此表可研究过去的现金流量，从而确定一个企业在未来期间能增加多少现金，还需要筹集多少现金，知道企业有多少偿还债务的能力，和支付股利或分配利润的能力，并能分利出企业的净利与该期间现金收支净额发生差异的原因，寻找到解决资金困难的办法。所以，有条件的企业应编制现金流量表，为企业进行决策提供信息。

绝招二：编制现金预算表，统筹安排现金现金预算。

通过预算可促使企业管理人员注意现金的“富余”或“短缺”情况，了解本企业的现金状况，以利于企业调整有关现金使用的策略。具体地说，编制现金预算表可达到如下目的：

① 反映业务活动状况，以便在存货及应收账款方面灵活安排；

② 反映到期债务的本金、应交税金、应分派的股利与红利的全额与时间，预先准备好现金；

③ 适合企业发展的需要，及时安排购买固定资产等所需要的现金；

④ 反映现金余缺情况，确定短期投资或融资的方式、数量及时间，协调企业各部门间的现金余缺，调剂使用现金；

⑤ 把握采纳及借款时机，以享受现金折扣等。

可以说，编制现金预算表是科学管理现金的关键。

绝招三：重视催收外欠，减少坏账损失

作者: 杨小红 时间: 2009-9-18 00:14
谢谢楼主~~~~

作者: 虚心的人 时间: 2009-9-18 00:23
几个方法要好好的记住了。。。。。。。。。

作者: 柴静01 时间: 2010-1-15 09:24

谢谢，学习

作者: ffpig 时间: 2011-4-21 16:50
看看楼主是怎么说的

作者: yedulili 时间: 2011-5-3 15:36
标题: 看看楼主是怎么说的
看看楼主是怎么说的

作者: 闻琴忆梦 时间: 2011-5-6 10:27
谢谢楼主，学习学习

作者: 小芦 时间: 2011-5-23 09:24
借人之智，完善自己

作者: 人在江湖8 时间: 2011-5-24 09:24
借人之智，完善自己

作者: 善解人衣99 时间: 2011-5-24 10:02
谢谢楼主，学习学习

作者: 燃烧的毛毛虫 时间: 2011-8-28 20:21
不错的文章，学习了

作者: 赵真 时间: 2011-9-1 20:39
现金流量监控

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