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标题: 咨询这笔账务怎么处理 [打印本页]

作者: 先劳在获 时间: 2010-7-10 10:20
标题: 咨询这笔账务怎么处理
本帖最后由财务匪兵于 2012-3-9 01:11 编辑

请问我公司09年底亏损560000。2010年初请税务事务所做一份涉税鉴证报应纳所得550000。请问我需要做账务上的处理吗？因为亏损所以没涉及补退税问题！！

作者: 先劳在获 时间: 2010-7-10 10:20
如要做账务处理怎么做谢谢~~~~

作者: 勇者无敌 时间: 2010-7-10 10:23
账务不需要处理的

作者: 韩冰冰 时间: 2010-7-10 12:30
你不需要做账务处理。

作者: tanxiongming 时间: 2010-7-10 19:16
如果是你账务处理错误，是属于会计差错就必须进行账务调整，如多转成本；如果账务没错，是税法与会计的差异不需要进行账务调整，在所得税纳税申报时进行纳税调整，如业务应酬费超支。

作者: 尹伟 时间: 2010-8-22 10:59
标题: 关于补交的所得税账务处理
对补缴的所得税
借：以前年度损益调整---所得税       13.75万（55万*25%）
贷：银行存款                               13.75元
借：未分配利润：                      13.75万
贷：以前年度损益调整---所得税          13.75万
致以调整只在汇算清缴表中做，不需要再做账务处理

作者: 蒙会计 时间: 2010-8-22 11:04
你不需要做账务处理。

作者: CPA2008 时间: 2012-3-8 13:11
调表不调账

作者: wpjmymm 时间: 2012-3-8 13:34
不需要进行账务处理，但你说09年的亏损是否有税务部分认定啊，不然是不能税前扣除的

作者: weillst 时间: 2012-3-21 11:51
不需处理，申报表调整就完了

作者: 无心匣子 时间: 2012-3-21 11:58
调表不调帐。。学习了。。。

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