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标题: 科目记错，调账怎么做 [打印本页]

作者: 蓉SJ 时间: 2009-12-31 09:38
标题: 科目记错，调账怎么做
想问下我之前把09.1-09.11月应该记入开发成本间接费用的科目记到管理费用，然后我是每个月进行利润结转的，那现在要把这帐调正确，这个分录要怎么做

作者: 风雪夜归人 时间: 2009-12-31 11:03
这种情况下调帐应通过"以前年度损益调整"科目,借:开发成本,贷;以前年度损益调整.

作者: 古早人 时间: 2009-12-31 16:22
没有跨年度，可以将需调整的费用罗列明细，再写个情况说明做为调整凭证的附件，和税务沟通后，直接调整？还请专家解析

作者: 可爱 时间: 2009-12-31 17:18
要调整。需要主管税务专管的审批才行吧，

作者: 人面不知 时间: 2010-1-4 10:31
有必要真么麻烦吗，又没有偷税漏税，只是科目错了？

作者: zxl800810 时间: 2010-1-4 10:37
调账不用需要税务机关审批，但是由于现在房地产行业实行得是查账征收所得税政策，所以你这种调账可能会影响到每月得利润，所以你需要与税务人员进行沟通调账。如果税务人员是个内行，对于本月费用减少也会产生疑问。所以，沟通是必要得

作者: chenxiumin 时间: 2010-1-4 17:46
不是吧，我也有这种情况，我直接调整了

作者: 飞上云的鸟 时间: 2010-1-5 12:05
没那么复杂，年度内直接调整

作者: 童浪子 时间: 2010-1-6 09:00
新手,学习了..........

作者: 小顺 时间: 2010-1-7 10:13
同意8楼的说法,跟税务沟通说明一下

作者: zfj7709 时间: 2010-1-7 11:02
年度内直接调整

作者: huangru2007 时间: 2010-1-26 20:45
我也认为年内直接调整即可。

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