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标题: 请教一个很基本的财务付款程序问题 [打印本页]

作者: 果子 时间: 2009-9-10 20:36
标题: 请教一个很基本的财务付款程序问题
以下的做法是否合理：

1、如果单位用支票支付，由员工填写用款申请单，由部门负责人审批，财务签字后，交总经理审批。
开具支票后，由员工在支票头上签字，领用支票。

2、如果用现金支付的费用，如果已有发票，直接填写报销单，领导审批。

3、如果需要先借用现金，由员工填写用款申请单，各领导签字后，员工再填写领款单并签字（该领款单领导就无须过问了），作为真正领到款项的依据。
还是，直接由员工填写领（付）单据，各领导签字后，财务直接付款。（不再填写用款申请单）。员工在没有领到现金时，领（付）单据由他自己保管，领到现金，将单据返还财务。但有个问题，很多时候这些单据其实是由财务代笔的，那么单据实际上只经了财务的手。
那么员工拿到发票后，如果隔月，没问题，直接填写报销单。领导再次签字。
如果当月拿到发票，直接填写报销单，领导再次签字，原用款申请单或领（付）款单据作废。

4、还有一种情况，如果员工已借用现金，并已经付款（大家知道是为单位的事项支付的），但没有发票。这种情况，员工实际没有向公司借款，却会有一笔应收款挂在该员工名下。
顶真的员工就会不愿意签借款单或领（付）单据，请问有什么办法和程序让员工签这个单据时有安全感？

不好意思，实务经验不足，有些问题搞不明白，还请大家多化点时间帮我看一下，提些建议。

作者: 阿斯兰 时间: 2009-9-10 20:40
1、2没有问题

3、员工借备用金是一套审批流程，报销费用又是一套流程，不能用备用金的审批单去代替报销单的审批

4、需要由领款的员工提供合法的票据领导签字后来冲回备用金借款

作者: 黑丫 时间: 2009-9-10 21:08
1.2是没有问题的,3.4处理应该是基本相同的,就是在员工拿钱走时,让他写借条,由领导审批,财务凭审批好的借条挂其他应收款,等员工拿到票来时再贴票经领导审批后,账本凭票冲减其他应收款.

作者: 果子 时间: 2009-9-11 10:19
就是员工领款时不肯写借条,因为他知道这笔款子没有发票,到时要挂其他应收款的,万一在他辞职时都没找到票据来报销,而单位说这是他借的款项,不是很冤吗?所以他在领钱时不肯写借条.怎么样才能让他有安全感?

作者: 果子 时间: 2009-9-11 10:24
还有员工借用现金去办事,到底需不需要填写"用款申请单",还是直接填写"领(付)款凭证"并在该凭证上注明大致用途就可以了.你们一般是怎么做的?

作者: 昔日重现 时间: 2009-9-11 11:17
直接填借款单，注明借款用途，部门经理签字，再总经理签字就可以了。

作者: 橄榄树 时间: 2009-9-13 14:52
正式发票回来之后还要签字,我们领导认为那不是签重了吗,所以借条上不签字,等正式发票回来这后才肯签字

作者: zznina 时间: 2014-7-7 17:00
学习！！！！！！！！！！！！

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