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标题: 关于代收代缴的税金应如何处理，如何入账？ [打印本页]

作者: 198495 时间: 2009-7-30 16:43
标题: 关于代收代缴的税金应如何处理，如何入账？
装潢公司
发票开出来的金额包括：装潢工程款和该工程款的税金.
那对方单位的税金如何入账?
比方说工程款50万，税金5万，发票开出来是55万；现场交税金6万，实际上这6万元税的钱也是对方单位出的。
我实际收对方单位的钱是55万+6万=61万元。
我给对方单位只有一张55万元的发票。那关于那6万税金。那对方单位应如何入账？

请帮忙解答一下。

我搞不清楚。
1。这个6万对方单位是不是应该入内账。
2。对方单位的会计强烈要求我把那张6万元的交税清单给他们做账。我没给。我想这个清单应该是我自己做账的。不能给他们的。

作者: 198495 时间: 2009-7-30 16:45
交税清单的缴款单位是我们公司的。在想他们公司会计拿这个清单可以入账吗？应该不能入账的吧。

作者: tzchn 时间: 2009-7-30 19:02
这个不对吧，按一般情况给对方的是55万发票，收对方55万工程款，6万税金应该由你们出，像你这样的情况对方单位拿到税票也不能入账的

作者: 188fc 时间: 2009-7-30 19:11
这种情况可以这样处理，不过对方要多交点税，按照你的思路，发票55万，税金6万，税率10.90%你们发票按684693元开，则税金为74693元，这样对方税金部分就可以凭发票入账了，虽然税金多交了，但总比到所得税汇算清缴时再剔除好吧！

作者: 198495 时间: 2009-7-30 19:39
谢谢回复

作者: 银河飞雪 时间: 2009-7-30 19:43
这种情况，你应该给对方单位开具6万元的建安发票

简单一点的做法：对方直接去工程所在地税务局代扣代缴税金6万元，税票上面的抬头开的也是对方单位的，对方单位可以凭税票入账。

作者: 198495 时间: 2009-7-30 19:49
上次。我还没有把这个账接来做的时候。
开了个75万元的发票对方单位就把75万元的交税清单拿去做账了。抬头都不是他们单位的。怎么让他们入账入进去也不知道的。很晕。

作者: 银河飞雪 时间: 2009-7-30 20:03
拿去了也不能列支，如果对方单位强烈要求，那么就给他们一张复印件吧

作者: 198495 时间: 2009-7-31 16:02
哦.给复印件.这样也好的.谢了.

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