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标题: 请教：季度预缴所得税报表如何填报？ [打印本页]

作者: 税苑一丁 时间: 2009-7-15 13:50
标题: 请教：季度预缴所得税报表如何填报？
请高手指导：季度预缴所得税报表如何填写?主要是按毛利率计算出的利润额是不是填在利润总额栏？利润表上的利润是否需要减去？

作者: 银河飞雪 时间: 2009-7-15 13:52
毛利率计算出的利润额减去当期的亏损，再减去当期预交的营业税金及附加

填入利润总额

作者: hjs666@sina.com 时间: 2009-7-15 13:59
毛利率计算出的利润额减去当期的亏损，再减去当期预交的营业税金及附加填入利润总额

作者: 税苑一丁 时间: 2009-7-15 14:03
谢谢银河飞雪的答复。

作者: 税苑一丁 时间: 2009-7-15 14:17
请问营业税也是要预缴的吗？

作者: 李科技 时间: 2009-7-15 14:56
我们河南营业税也要预缴（只要收到预售定金）

作者: 188fc 时间: 2009-7-15 20:17
学习了，非常感谢！

作者: 芊芊 时间: 2009-7-16 00:14
那请问当期的亏损是指今年的吗？我们工程是去年8月份开工的，今年才开始有收入，那“当期”是指从去年8月开始到现在，还是从今年1月份到现在啊？

作者: 古灵 时间: 2009-7-16 08:24
我也想知道~ 这个当期亏损是指报表上的累计数据吗

作者: 昔日重现 时间: 2009-7-16 09:31
我也有点不明白，这个亏损额是利润表的累计数吗？

作者: 深圳胖子 时间: 2009-7-17 15:58
我们是用当期的预收账款乘以税法规定的毛利率，减当期（本季度）预交的所有税金，包括营业税及附加、土地增值税、上季度的所得税、合同交易印花税等，另外再减去当期的期间费用，就是应纳税所得额，再乘以所得税率，就是当期预交的所得税。。。

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