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标题: 管理费用调整分录处理 [打印本页]

作者: 暖暖日 时间: 2009-7-14 15:30
标题: 管理费用调整分录处理
在6月份的时候发现4月份的管理费用二级明细科目入错了，将管理费用-差旅费入到了管理费用-办公费了，那想在6月份的时候调整，是不是做会计分录
借：管理费用-差旅费
贷：管理费用-办公费
要不要通过本年利润科目的
大家知道的帮忙回答一下！

作者: hjs666@sina.com 时间: 2009-7-14 15:40
应调整如下：
借：管理费用-差旅费（蓝字）
借：管理费用-办公费（红字）
管理费用贷方是反映结转数的。

作者: 金色的麦穗 时间: 2009-7-14 17:28
标题: 回复 1# 的帖子
按2楼的调账，不管是计入差旅费还是办公费都是管理费用的明细科目，总额不变，不影响损益。

作者: 王泰 时间: 2009-7-14 19:03
2楼说的很对，顶一下。

作者: 大视野 时间: 2009-7-14 23:18
我认为先用红字冲掉错误的分录,再做出正确的分录

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