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标题: 代缴利息税如何入账？ [打印本页]

作者: 紫之情 时间: 2009-2-9 20:16
标题: 代缴利息税如何入账？
急急急！
对方公司要求我们开具利息发票，他们负担开利息发票所产生的税费！
我们到税所顺利开了发票，那税费对方公司是交现金的！
我在08年12月份已计提了：贷：应交税金——营业税
                                                      ——城建税
                                                      ——应交所得税
                                             其他应交款——堤围费
                                                               ——教育费附加
09年1月开了利息发票！
对方不在外账反应这笔费用！
我应该如可入账呢？

作者: 紫之情 时间: 2009-2-9 21:38
有无高手啊！可以说给我听吗？

作者: 勇者无敌 时间: 2009-2-10 11:03
既然是你公司去开的票，税单上的公司肯定是贵公司的，用现金单报销后，然后放到小金库就可以了

作者: tjzjy1101 时间: 2009-2-10 11:07
其实不用计提，你代缴的时候做借：其他应收或其他应付款，代：银行存款，收到对方的现金的时候，借：现金，贷：其他应付或其他应收，就可以了，你们是单位之间的资金拆借吗？

作者: 打工的孩子 时间: 2009-2-10 22:58
标题: 纳税影响会计法会计账务处理的困惑
纳税影响会计法计提税金时借：应交税金，贷：递延税款。那么取得税收入库时的分录怎样作出？实际确认收入时转回分录又如何做呢？

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