某公司费用报销制度
财 务 报 销 制 度一、总则
1、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,控制成本费用支出，提高企业效益，依据国家有关财经法规，结合本公司实际情况制定本制度。
2、本制度适用公司全体员工。
二、 暂借款及预付款审批制度
1、 暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款，如业务招待费、办公费等。事由须为公司用途，严禁私人用途借支。借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改），预计还款日期，并按规定审批权限审批后，由财务室付款。借款最高不得超过员工月工资的3倍。
2、 预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“付款申请单”， 向财务室出具采购申请单资料（如采购报价单、采购合同等），完备各项审批手续后，方可付款。未取得原始发票而要先付款时，可以先到财务部办理借款，经领导批准一周之内办理报销手续。
3、 所有借款及预付款，经办人应严格按申请单用途使用款项，在一周内凭有效原始票据据实报销。超出范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。
4、 所有借款及预付款，财务室应严格坚持“前帐不清，后帐不借”的原则。确因业务需要而来不及结清前账，必须向财务主管讲明原因，并经主管领导批准后方可再借。借款人或报销人额度较大时需提前3天向财务部门申请，避免发生现金支付不足影响工作。
5、 财务部定期、不定期清理暂借款及预付款，对逾期未还、未报者，发送《报销催办通知单》通知当事人。超出一个月不结帐者，财务室有权扣发经办人工资抵偿，直到扣完为止。。
三、 日常费用报销制度
（一）日常费用：主要包括差旅费、通讯费、员工住房及伙食误餐费 、行政费用、业务招待费、咨询费、薪酬福利费等。
1、业务招待费
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