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[学习资料] 如何加强企业的现金管理,教你几个办法 [复制链接]

  • TA的每日心情
    奋斗
    2017-9-20 13:49
  • 签到天数: 63 天

    [LV.6]常住居民II

    发表于 2008-7-6 23:15:06 |显示全部楼层
    如何加强企业的现金管理,教你几个办法

    《首席财务官》CFO.ICXO.COM 日期:2008-04-29

    现金是流动性最强的资产,企业现金管理的目的是:权衡资产的流动性和盈利性,合理安排现金收支,最大限度地获取收益。为满足生产经营的需要,防止因现金不足而出现资本的循环与周转的中断,必须准确地测量生产经营中的现金的需求量,可通过编现金收支预算的科学方法,确定最佳现金余额来保证现金需求,一旦出现现金不足,要及时融资,保证企业的现金供应量。对暂时闲置的资金,企业要适当进行短其证券投资,以获取较高的利息收入,在企业急需现金时,再把短期有价证券转化为现金,保持现金的拥有。

    绝招一:编制现金流量表,提供必要信息

    现金流量表以“现金”(包括现金及其等价物)为编制基础,它能提供企业有关营运、投资、理财三方面现金流入流出的信息。企业根据此表可研究过去的现金流量,从而确定一个企业在未来期间能增加多少现金,还需要筹集多少现金,知道企业有多少偿还债务的能力,和支付股利或分配利润的能力,并能分利出企业的净利与该期间现金收支净额发生差异的原因,寻找到解决资金困难的办法。所以,有条件的企业应编制现金流量表,为企业进行决策提供信息。


    绝招二:编制现金预算表,统筹安排现金现金预算。

    通过预算可促使企业管理人员注意现金的“富余”或“短缺”情况,了解本企业的现金状况,以利于企业调整有关现金使用的策略。具体地说,编制现金预算表可达到如下目的:

    ①    反映业务活动状况,以便在存货及应收账款方面灵活安排;

    ②    反映到期债务的本金、应交税金、应分派的股利与红利的全额与时间,预先准备好现金;

    ③    适合企业发展的需要,及时安排购买固定资产等所需要的现金;

    ④    反映现金余缺情况,确定短期投资或融资的方式、数量及时间,协调企业各部门间的现金余缺,调剂使用现金;

    ⑤    把握采纳及借款时机,以享受现金折扣等。

    可以说,编制现金预算表是科学管理现金的关键。

    绝招三:重视催收外欠,减少坏账损失

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    九鼎财税

    该用户从未签到

    发表于 2009-9-18 00:14:25 |显示全部楼层
    谢谢楼主~~~~

    该用户从未签到

    发表于 2009-9-18 00:23:42 |显示全部楼层
    几个方法要好好的记住了。。。。。。。。。

    该用户从未签到

    发表于 2010-1-15 09:24:00 |显示全部楼层
    谢谢,学习

  • TA的每日心情
    开心
    2016-11-29 22:15
  • 签到天数: 91 天

    [LV.6]常住居民II

    发表于 2011-4-21 16:50:25 |显示全部楼层
    看看楼主是怎么说的

    该用户从未签到

    发表于 2011-5-3 15:36:52 |显示全部楼层

    看看楼主是怎么说的

    看看楼主是怎么说的

    该用户从未签到

    发表于 2011-5-6 10:27:43 |显示全部楼层
    谢谢楼主,学习学习

    该用户从未签到

    发表于 2011-5-23 09:24:39 |显示全部楼层
    借人之智,完善自己

  • TA的每日心情
    开心
    2011-12-13 16:16
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    [LV.3]偶尔看看II

    发表于 2011-5-24 09:24:55 |显示全部楼层
    借人之智,完善自己

  • TA的每日心情
    无聊
    2016-1-29 10:56
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    [LV.4]偶尔看看III

    发表于 2011-5-24 10:02:21 |显示全部楼层
    谢谢楼主,学习学习

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