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[出纳入门] 快速做出纳 [复制链接]

  • TA的每日心情
    奋斗
    2017-9-21 11:07
  • 签到天数: 94 天

    [LV.6]常住居民II

    发表于 2011-3-27 18:05:36 |显示全部楼层
    快速做出纳
    永远离不开资金流转两个字。1.现金支票。我自己公司的出纳业务主要是涉及到银行,我是小公司的出纳,所以业务相对简单一些。...
    如果你是学会计的,还想当会计,最好是先做出纳,跑跑银行,那么,有好多现金和银行的流转你都懂的,看着自己公司会计的凭证,慢慢就会懂财务上的往来,理论上再怎么看也是不行的,会计是一定要靠实践的。
    如果你刚毕业就应聘为出纳的话,一定要同你现在公司的会计搞好关系,要知道,你的经验来自于她,一定要多干活,虚心求教才是。不是每个老会计都喜欢把经验传授给你,有一句话叫教会徒弟,饿死师傅。所以,会计这个行业,要看你公司的会计人品怎么样,我想说,好人还是说的,很多会计都走过出纳这一步,所以,会慢慢教你,你也可以一点点学习。
      出纳真的是很简单,就是银行存款,现金,当然,主要是这样,工作要根据不同行业来划分,但出纳吗?永远离不开资金流转两个字。
      1.现金支票。我自己公司的出纳业务主要是涉及到银行,我是小公司的出纳,所以业务相对简单一些。每天根据公司业务的需要到银行提现,提现时需要写现金支票,现金支票的支付期限是10天,然后找会计盖财务章,老板盖法人章。背面也是盖财务章和法人章。(刚去公司我这个都不懂,就在正面盖章就拿去银行了,结果被银行退了回来,丢了不少人。)
      2.转账支票,就是你付给别的公司的资金(如货款,运费,付给人才市场的保险费,都可用转账支票),转账支票主要是用于同城市之间的资金往来。还有一项要补充,转账支票只在正面盖财务章和法人章。如果你收到别的单位交给你的转账支票的话,你可以在背面请会计和老板盖上公司章和法人章。然后到你的银行对公窗口去存入。当然,如果对方公司银行离你公司很近,你也可以拿着进账单去对方银行转账,速度能快一点。
      3.电汇凭证。异地的银行往来要填电汇单。千万要仔细,写错了要发了退票的。这个电汇单是要收费的,跟我们个人在银行给异地汇款发生手续费一样。
      4.工资的报盘。这个很简单,就是你公司发工资时要报送电子表格,你要先打印出来,盖财务章,然后把这个电子表格做成记事本的格式拿到银行去(有的银行也许报盘方式不一样。但大同小异),填写转账支票2张给银行,上面出票人是你,收款人也是你。为什么是2张转账支票呢,1张是工资总额,1张是每个人报盘银行一般收取2元手续费。比如说你工资当月工资总额是500000元,有200个职工,每个人收取手续费2*200=400元,那么1张转账支票是500000元,1张是400元。(我刚参加工作时做的是费用会计,总听自己公司的出纳说报盘报盘的,一直到自己做时才明白报盘是怎么回事)。
      5.现金,银行日记账,这个其实很简单,每个月会计一般会把当月所有的凭证给你。你根据凭证登账就是了,一般是不会错的。比如说你当月提了20万现金,减去每个人发生的费用一共是18元,最后你现金日记账为2千,再加上余额2万,你现金账上就是2.2万。这个你必须每个月和你公司的会计对现金账余额,包括银行日记账,必须对上,才能进行登账。
      6.前面说过,你做出纳的目的是有一天能当上会计,所以要同老会计搞好关系,因为这样才能看她的账套怎么做,往来账怎么登,怎么结转,一切事情要先苦后甜呀。多请教。
      可能我是小公司,接触的业务很少,但是,我真诚的希望这一点小小的经验能给刚毕业的学生一点帮助,因为我刚出校门的时候,学点东西真的是不太容易,不是每个人都愿意交你一些有用的东西。如果有什么不对的地方,希望同行指出来,帮我改正一下

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