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【10月-沈阳】国地税合并背景下的房地产企业开发全程税控与税收筹划专题 [复制链接]

  • TA的每日心情
    开心
    2018-7-18 11:22
  • 签到天数: 80 天

    [LV.6]常住居民II

    发表于 2018-9-25 14:09:46 |显示全部楼层
    国地税合并背景下的房地产企业开发全程税控与税收筹划专题
    ‖2018年10月19–21日‖—‖沈 阳·玫瑰大酒店‖—‖主 讲:孙老师‖

    ‖ 专题说明‖      

    2018税制大改之年,国地税合并、增值税税率降1点、个人所得税政策调整、小规模纳税人标准调整、金税三期、非居民金融账户涉税信息尽职调查、税收实名制认证、稽查改革、机器人、信用体系建立等……税制改革风起云涌,新政频出,金税三期预警评估系统功能强大。全面营改增后,房地产企业增值税、所得税、土地增值税清算、发票管理等事项互相影响,容易顾此失彼,稽查精准打击防不胜防,老项目与新项目并存、交织在一起,稍有不慎即发生补税、罚款、滞纳金等情况。怎样准确理解新的税收政策,合理规避税务风险是房地产企业的重要课题。

    此课程以房地产企业开发全程主税种税收风险管控为主题,集中解决房地产企业增值税、所得税、土地增值税、发票管理以及会计处理的统筹协调,涉税风险管控与税收筹划。解决房地产企业涉税争议的焦点问题,并对金税三期监管下房地产企业日常中的疑难问题详细解惑,帮助企业规避和防范财务、税收风险。

    ‖主讲专家‖

    孙老师:房地产营改增落地方案和辅导实施专家,中国注册会计师、注册税务师,原任全国首家5A级税务师事务所高级经理。孙老师做过营改增落地服务过的建筑和房地产企业:中国葛洲坝房地产集团有限公司、中国远洋集团房地产总公司、鹏润房地产开发有限公司、中关村开发建设集团、林达集团、北京中关村开发建设股份有限公司、中赫集团北京新天朝来房地产开发有限公司、北京中弘投资有限公司、北辰实业集团等。在税务师事务所工作18年,拥有多年财税专业经验,能够将理论与实践很好地结合起来,在全国进行过200多场建筑房地产财税培训,案例引用多,合理引导学员思维,达到良好的学习效果,受到学员一致好评的“实战派落地专家”,常年协助北京市区地税局做土地增值税复审工作。

    ‖主讲内容‖
    第一节:2018年重要税制改革对房地产企业的影响及应对

    1.国地税合并税制改革对地方经济的深远影响
    2.「税总发〔2018〕129号」国家税务总局发布税务机构和税务人员代码标准
    3.2018年国地税合并下的国家税务总局稽查重点工作安排
    4.新政频出,盘点2018年最新税收政策解读
    5.从企业所得税申报表修订看所得税管理的方向和重点
    6.2018版业所得税预缴申报表的要点及对房地产企业的重大影响
    7.增值税税率降低1点对房地产企业增值税管理的重大影响
    8.2018年第28号公告《企业所得税税前扣除凭证管理办法》对房地产企业的重大影响

    第二节:营改增+金税三期对房地产企业监控案例与风险排查

    1.金税三期上线、国地税合并、五证合一、纳税信用等级评定、联合惩戒、黑
    名单、“互联网+税务”等严征管模式等背景下的税务风险
    2.营改增后房地产增值税热点问题的解析
    3.房地产企业增值税进项税额抵扣实务总结
    4.关联方无偿借款增值税所得税处理
    5.如何防范三流不一致,及发票不规范风险排查与应对
    6.一般计税与简易计税项目财税处理与税负差异分析风险管控

    第三节:国地税合并后社保、个税改革对企业的政策影响与应对

    1.社保新政大调整对社会及企业的重大影响
    2.企业对减税降费政策应正确理解、积极应对
    3.社会保险费征缴范围、费基和费率解析
    4.企业工资发放、个税、社保的协调及风险管控
    5.个人所得税法改革的影响与修正草案解析
    6.个人所得税前扣除项目税务处理与筹划
    第四节:营改增及国地税合并对房地产企业土地增值税的重大影响与应对

    1.营改增政策对房开企业土增清算影响的主要文件解析
    2.国地税合并后各重点省市土增政策汇总分析
    3.国地税合并后土增清算风险及筹划分析
    4.营改增政策对项目土地增值税预缴申报、项目清算的重大影响
    5.土地增值税项目登记和预征管理

    第五节:房地产开发拿地及前期阶段涉税风险管控纳税筹划

    1.房地产开发企业税收风险管理      
    2.土地使用权的获取(购买土地环节)税务风险控制关键点
    3.房地产企业营改增后收到地方政府土地返还款的财税处理        
    4.增值税一般计税下土地价款扣除问题
    5.房地产企业转让在建项目土地价款的扣除               
    6.房地产企业筹建期的招待费问题
    7.立项、规划、设计环节应注意哪些税收问题与节税策略
    8.委托境外单位进行规划设计,支付设计费如何扣缴增值税         
    9.营改增后拆迁补偿费的税务处理
    10.回迁房的财税处理和涉税风险分析                              
    11.前期阶段涉及的契税和土地使用税的简要分析

    第六节:房地产项目建设阶段的税收风险管控纳税筹划

    1.“分类法”的要求及适用范围                                   
    2.划分开发产品成本核算对象的原则
    3.开发成本中七大成本项目的核算内容              
    4.成本、费用划分原则及风险把控
    5.计税成本对象确定的六大原则及处理技巧              
    6.成本费用税务稽查四大风险点
    7.完工条件是成本核算与所得税征收方式的分水岭
    8.税法规定的几种成本分摊方法的合理运用                                    
    9.开发项目地下车库分摊土地成本问题            
    10.利用基础设施建造地下车库的成本核算与土增税清算
    11.人防工程土地增值税问题及税务处置技巧         
    12.企业所得税和土地增值税对借款费用的处理差异
    13.房地产行业成本费用涉税稽查重点                     
    14.房地产企业红线外支出的法务、财务和税务处理
    15.售楼部、样板间的财税风险点

    第七节:房地产项目竣工验收和销售阶段的纳税筹划

    1.房地产行业收入常见涉税“重点问题”及税收风险点
    2.销售地下车位财税处理纷争
    3.新收入准则对房企销售收入确认的影响
    4.房地产开发企业代收费用的涉税处理
    5.视同销售业务税收政策变化以及计税基础的确定
    6.房地产开发项目计税成本终结日的确定
    7.预收账款结转销售收入时点问题
    8.出售普通标准住宅土地增值税的税收优惠政策的适用
    9.土地增值税清算对象的合理确定
    10.装修费用的有效利用对降低土地增值税的影响
    11.房地产企业转让在建项目与转让股权税收区别
    12.土地增值税清算应注意的问题,如何合理有效降低税负
    13.房地产企业销售未完工产品企业所得税处理问题
    14.房地产企业销售自留物业的纳税筹划
    15.投资性房地产的税会处理
    16.房地产行业预提费用的税收风险及汇缴分析
    17.开发项目清盘时怎样与税务机关清算企业所得税
    18.房地产开发项目土地增值税清算工作中的重点和难点
    19.尾房销售涉税要点把控及规划策略
    20.土地增值税二次清算问题

    第八节:房地产项目公司清算注销涉税风险及规划安排

    1.退出房地产业务相关方的税务筹划
    2.股权转让、股权支付的交易方案设计、财税分析及税务筹划建议
    3.房地产项目公司股权转让与税收筹划
    4.关于股权转让方式征收土地增值税的分析
    5.公司注销阶段税务风险规避策略
    6.清算所得税计算要点把控

    第九节:房地产项目纳税筹划整体思路分析

    1.金税三期下的税务稽查指导思想及一般思路
    2.三张财务报表财务指标风险应对及金税三期涉税风险防控

    第十节:专家现场与您答疑互动,学员问老师答,疑难问题不带回家。

    ‖培训对象‖各房地产开发公司主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员,注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。

    ‖资    料‖本次2天专题的配套讲义,政策辑要与案例集资料。

    ‖培训时间‖2018年10月19日至21日(19日全天报到,20-21日两天课程)
    ‖培训地点‖沈 阳◇玫瑰大酒店(沈阳市沈河区中街路201号)                                                                                                            
    ‖相关费用‖人民币3380元/人(含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等)。
                 ↘ 如需安排食宿者,可统一安排,费用自理,(具体详见参会确认函)。

    ‖增值服务‖☆ 参会学员可享受房地产企业管理教育网会员积分赠送服务:税法查询、
    纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。

    ‖报名方式‖参会学员请在会议前3日将回执表传至联系人,以便会务组做好准备工作。
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    ‖联系方式‖☆ 电 话:(010)62311360      ☆ 课程顾问:闫女士
    ☆ 手 机: 15611361626(同微信)      ☆ 邮 箱:3415605288@qq.com

    ‖报名方式‖参会学员请在会议前3日将回执表传至联系人,以便会务组做好准备工作。  
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    ⊙请真实填写并按此线剪下传回⊙
      方式一:【此表可自制、复印】发送到qq:3415605288
    单位名称

    联 系 人

    联系电话

    学习人数

    是否需要住宿


        方式二:请加QQ:3415605288或点
        方式三:致电15611361626,寻求网站管理员协助办理。
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