房地产会计网-引领房地产会计行业潮流!

房地产会计网

 找回密码
 注册

QQ登录

只需一步,快速开始

用新浪微博连接

一步搞定

论坛热门版块 国内最热门的房地产财务同行交流平台 房产会计问吧 - 房产会计实务 - 纳税筹划

论坛推荐版块 我们的宗旨:房会天下 网聚精英 房产会计专题 - 房产开发资料 - 成本预算

网站培训课程 房地产会计财税专业培训 财税课程咨询 - 课程在线报名

查看: 537|回复: 2

【4月南京】国地税合并背景下的房地产行业——“金税三期”涉税风险识别与土地增值... [复制链接]

  • TA的每日心情
    奋斗
    2018-2-6 15:37
  • 签到天数: 22 天

    [LV.4]偶尔看看III

    发表于 2018-4-3 09:38:57 |显示全部楼层
    房地产会计网精英培训课程推荐,欢迎报名,报名即送VIP会员!
    报名后我们将安排专人第一时间与您取得联系,您的个人报名信息将会被严格保密!

        方式一:请将以下报名信息发送邮箱至3415605288@qq.com,会有专人联系您。
    单位名称

    联 系 人

    联系电话

    学习人数

    是否需要住宿


    方式二:请加QQ:3415605288或点
    方式三:致电15611361626,寻求网站管理员协助办理。
    注:以上奖励仅限通过房地产会计网进行报名的会员。

    【4月南京】国地税合并背景下的房地产行业——“金税三期”涉税风险识别与土地增值税政策解析专题班
    ‖2018420–22‖—‖ ·熊猫金陵大酒店‖—‖ 李老师

    ‖专题说明‖     
    C 欢迎您来到不负众望的“李民”五星级「★★★★★」房地产税务精品课程系列!
    ☆ 你只关注增值税专用发票吗?其实,和你想的不一样,2017-2018年增值税的普通发票是重中之重。
    ☆  你也认为土地增值税会取消吗?别逗了!土地增值税正式列入立法进程!
    ☆  你还在等“专管员”为你服务吗?是税务局为你服务!你的“专管员”已变成了风险推送的落实人!
    ☆  你还在将各项数据“应付”性的填报吗?“金税三期”会为你提出无数个为什么?
    ‖主讲导师‖李老师 :著名房地产税务策划专家,注册税务师,注册会计师,金旭红教育咨询有限公司专家团成员,众多大型房地产建筑企业的纳税顾问。李老师多年来一直潜心于房地产业财税研究,具有深湛的理论基础,丰富的实践经验,广泛的财经法规知识积累,长期在北京、成都、江苏、广州等全国数十个城市授课,擅长讲授房地产开发及建筑施工企业财税业务处理;企业改组改制及非居民企业业务处理;财税差异及纳税评估业务处理等课题;因其授课风格由浅入深、生动活泼、内容准确、分析透彻、简明扼要、操作实用,且对会计和税法的解释客观公正,授课态度求真务实、案例源于实战、翔实精巧,因此受到各地学员的认同和热烈追捧。
    ‖主讲内容‖
    第一部分:企业所得税篇
    第一节:近两年税收新政策与税务稽查案例借鉴
    1.企业所得税与土地增值税的协调。如何适用土地增值税清算与企业所得税退税的相关政策?
    2.注册资本认缴制的税务机遇与风险
    3.增值税制度下,土地增值税计算环节的税收要求有哪些?
    4.增值税会计核算(财税[2016]22号)
    5.建筑业的价税分离如何在预收账款状态下合理运用?
    6.房地产开发拆迁补偿在增值税、企业所得税、土地增值税的最新规定
    7.合理性原则在企业所得税税前扣除中的运用(出差商业保险)
    第二节:所得税及相关税收与会计处理协调实战大解析
    一、企业所得税事中监控系统的总体要求
    1.所得税事中监控系统重点问题提示:审批、备案、专项申报、总分机构中介
    机构报告、关联方业务往来、电子申报新规。
    2.企业所得税预缴申报处理新政策,实战理解“实际利润额”
    ⑴ 什么样的税收优惠可以在预缴时享受呢?又有哪些优惠汇算时享受?
    ⑵ 增值税差额征税的账务处理如何影响企业所得税?
    ⑶ 增值税发票的备注栏对企业所得税、增值税、土地增值税的影响有哪些?
    ⑷ 留抵增值税的运用
    二、事中监控系统中重要关注点
    1.收入及视同销售收入
    2.企业混合性投资业务
    3.工资薪金与福利费配套政策及保险扣除
    4.资产损失、加速折旧、手续费、佣金、广告费、业务宣传费和其他费用
    5.时间性差额纳税调整
    6.利润调整的会计处理方法详解
    7.弥补以前年度亏损的账务处理技巧
    8.查补所得税的会计处理
    9.所得税的后续管理
    10.弥补亏损错误案例识别及实操
    三、税收优惠的政策变化问题处理
    1.审批与备案减免税的风险和责任  
    2.企业在预缴申报时,是否可以享受小微、加计扣除等优惠政策?
    总理的报告必须关注!
    3.股息红利所得优惠,免税分回股息只认可成本法?股转的纳税地点如何确认?
    纳税义务发生时间如何把握 ?
    4.企业从事农林牧渔业项目优惠与房地产开发业务的结合
    5.弥补以前年度亏损的有关注意事项
    第二部分:土地增值税篇
    一、清算单位的确定-清算单位与成本对象的区别与联系
    二、清算类型的划分
    三、共同成本的分摊方法
    四、不同清算类型分开核算分摊费用问题
    1.普通住宅的口径是怎样的?
    2.增值额的计算方法
    五、征地环节的风险管控
    1.营改增后,招拍挂土地时特别需要注意的关键是什么?
    2.股权收购方式征用土地有哪些税收风险
    3.拆迁补偿费风险管控
    4.合作开发风险管控
    六、房地产开发成本的风险管控
    1.境外设计费的风险管控
    ⑴ 营改增后,如何代扣代缴境外设计费的增值税及会计处理;
    ⑵ 境外设计费的税费如果由境外公司承担,如何签合同及会计处理;
    2.建筑安装费用的风险管控
    ⑴ 房地产企业到底要3%的建安的发票还是要11%的建安的发票?
    ⑵ 家具家电成本可以作为装修成本扣除吗?
    ⑶ 为什么房地产企业接受虚开建安专用发票很容易查出来?房地产企业恶意
    和善意接受虚开建安专用发票的处理结果会有什么不一样?
    ⑷ 公共配套把握的原则是什么?销售地下人防车库的使用权到底要不要交土
    地增值税?
    3.房地产开发费用的风险管控及税收筹划:
    ⑴ 商业银行同类同期贷款利率如何把握?
    ⑵ 财务费用中的利息支出,允许据实扣除税务局把握的口径是怎样的?财务顾
    问费,允许据实扣除吗?
    ⑶ 统借统还的利息在什么情况下土地增值税才能据实扣除?
    ⑷ 开发间接费用与管理费用的核心区别在哪里?
    七、土地增值税税前扣除与合法凭证管理
    1.合法凭证种类
    2.营改增后建筑工程发票开具特别要求
    3.实际发生与以票管税
    4.取得发票但未付款的支出,可以税前扣除吗
    5.既供货又提供建筑服务如何开票
    6.甲供材料与票据结算、甲供与大包
    7.如何杜绝虚开、代为开具发票、合同在票据管理中的重要作用
    八、清算中的疑难问题解析与纳税筹划
    1.土地增值税清算报表与账务分离如何处理
    2.土地增值税的优惠政策与纳税筹划
    ⑴ 普通住宅定价临界点系数(成本倒推)
    ⑵ 开发连体楼如何清算与筹划思路
    3.无发票如何清算土地增值税(核定征收的运用)
    4.转让车位、车库、配套设施如何清算
    5.营销设施建造费如何扣除
    6.清算结束后转让如何计算应纳税额
    7.土地增值税与会计核算、企业所得税差异分析
    第三部分:“金税三期”信息比对项目
    一、基础信息表与各明细表之间的逻辑关系
    1.你公司从事股权投资吗?
    2.发生了债务重组,表间有何制约关系?
    3.发生了吸收合并,亏损额有增加?
    4.发生了企业分立,资产有何变化 ?
    5.划拨了资产,契税操作是否正确?
    6.填报了被投资企业的分配信息,是否填对了免税收入
    7.对外进行了捐赠,是否有效的实现了三年结转?
    8.企业组织架构的设立,真的操作对了?设立的分支机构废业为何如此麻烦?
    9.小型微利企业的政策要珍惜!
    10.应付职工薪酬的错误要更改!
    ‖培训对象‖各房地产开发公司主管财税的总经理、财税总监、财务经理、财会人员,注册会计师、注册税务师和企业纳税经办人员。
    ‖资    料‖本次专题配套讲义,政策辑要与案例集资料。
    ‖培训时间‖2018年4月20日至22日(20日全天报到,21-22日两天课程)
    ‖培训地点‖南 京◇熊猫金陵大酒店(南京市下关区建宁路37号,近中央门火车站)                                             
    ‖相关费用‖人民币3380元/人(含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等)。
                 ↘ 如需安排食宿者,可统一安排,费用自理,(具体详见参会确认函)。
    ‖增值服务‖☆ 参会学员可享受房地产企业管理教育网会员积分赠送服务:税法查询、
    纳税辅导、在线专家答疑、远程教育、网上信息检索、QQ论坛交流等。
    参会学员可同时获得我公司最新版房地产“财税QQ答疑”手册一本。


    九鼎财税

    该用户从未签到

    发表于 2018-4-3 09:54:50 |显示全部楼层

    发表回复

    您需要登录后才可以回帖 登录 | 注册

    本版积分规则

    关闭

    推荐阅读

    返回顶部